科拜尔：2025年三季度报告

重要提示

公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本季度报告未经会计师事务所审计。本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司基本情况

主要财务数据：

• 资产总计同比下降2.64%，归属于上市公司股东的净资产同比增长4.58%。
• 资产负债率（母公司）和（合并）均有所下降。
• 营业收入同比增长8.91%，归属于上市公司股东的净利润同比下降30.77%。
• 经营活动产生的现金流量净额同比下降54.97%。
• 基本每股收益同比下降64.21%。

股本结构：

• 无限售条件股份总数和有限售条件股份总数均未发生变动。
• 控股股东、实际控制人持股比例分别为50.1167%和63.48%。

持股5%以上的股东或前十名股东：

• 姜之涛为控股股东、实际控制人，持股比例50.1167%。
• 俞华、侯庆枝与姜之涛存在亲属关系，为一致行动人。
• 前十名股东之间不存在关联关系。

重大事件：

• 报告期内存在仲裁事项尚未完结，涉及金额未达到披露标准。
• 已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形。
• 应收票据被用于票据背书或贴现，占总资产比例1.25%。

财务会计报告：

• 本报告未经审计。
• 合并资产负债表：
  • 货币资金同比下降89.98%，主要系购买银行结构性存款、派发现金红利、购买原材料等。
  • 交易性金融资产同比增长100.00%，主要系使用闲置资金购买银行结构性存款。
  • 应收票据同比增长102.10%，主要系本期票据贴现减少。
  • 预付款项同比增长160.30%，主要系本期预付原材料货款增加。
  • 销售费用同比增长93.89%，主要系推广新产品导致样品费用增加以及销售团队扩充从而职工薪酬同步增加。
  • 管理费用同比增长58.56%，主要系本期实施管理、制造系统数字化改造支付相关服务费，管理人员增加从而职工薪酬同步增加。
  • 财务费用同比下降45.61%，主要系本期银行借款减少，相应产生的利息支出减少。
• 合并利润表：
  • 营业收入同比增长8.91%。
  • 归属于上市公司股东的净利润同比下降30.77%。
  • 经营活动产生的现金流量净额同比下降54.97%。
  • 基本每股收益同比下降64.21%。
• 合并现金流量表：
  • 经营活动产生的现金流量净额同比下降54.97%，主要系本期货币资金较为充足，以票据进行结算的应收款项所收回的票据贴现减少。
  • 投资活动产生的现金流量净额同比下降434.95%，主要系本期使用闲置资金购买银行结构性存款未到期，及因募投项目建设购置固定资产、退还项目施工方的施工保证金。
  • 筹资活动产生的现金流量净额同比下降1,423.92%，主要系本期派发2024年第三季度及年度现金红利。