兆日科技：2025年三季度报告

深圳兆日科技股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债主要变动情况 （1）本报告期末，公司货币资金余额3,471.10万元，较年初余额减少23.07%，主要是因为报告期内公司经营活动现金净流出约1,117.73万元、支付少数股东现金分红240万元以及购买理财产品等，使得货币资金减少。 本报告期末，公司交易性金融资产余额为14,176.16万元，较年初余额增加63.39%，主要是因为报告期内公司购买的理财产品增加。 本报告期末，公司其他流动资产余额为3,947.81万元，较年初余额增加1.45%，主要是因为报告期内公司购买的理财产品利息收入增加。 本报告期末，公司一年内到期的非流动资产余额为4,267.87万元，较年初余额减少44.61%；债权投资余额为1,011.19万元，较年初余额减少68.22%。这两个科目主要核算的是公司大额存单，因部分大额存单到期购入其他理财产品，导致上述科目余额减少，交易性金融资产金额增加。 （2）本报告期末，公司应收账款余额为1,886.60万元，较年初余额增加112.84%，主要是公司部分客户年末相对集中结算的原因，公司一般年末应收账款余额小于各季度末余额。上年同期末，公司应收账款余额为3,236.68万元，与上年同期末相比，应收账款减少，主要受销售收入减少及部分大额客户及时结算的影响。 （3）本报告期末，应付账款余额630.50万元，较年初余额增加100.15%，主要是因为本报告期末公司尚未与供应商结算的货款增加。 （4）本报告期末，合同负债余额49.07万元，较年初余额减少77.68%，主要是因为报告期内部分项目通过验收且符合收入确认的条件，结转收入使得合同负债减少。 （5）本报告期末，应付职工薪酬余额383.79万元，较年初余额减少39.39%，主要是因为年初应付职工薪酬计提金额包含了年终奖。 （6）本报告期末，应交税费228.65万元，较年初余额增加77.74%，主要是因为本报告期末公司计提的房产税增加。 （7）本报告期末，其他应付款余额284.52万元，较年初余额减少48.40%，主要因为上年末其他应付款包含应付未付的少数股东分红款240万元。 2、利润表主要变动情况 （1）年初至本报告期末，公司营业收入金额为9,997.32万元，与上年同期相比减少8.49%；营业成本金额为4,544.21万元，与上年同期基本持平。报告期内公司产品销售收入、产品综合毛利率有所下滑。 （2）年初至本报告期末，公司销售费用为1,673.72万元，较上年同期增加13.79%，主要是因为本报告期内新产品销售推广投入增加； 年初至本报告期末，管理费用为1,903.21万元，较上年同期下降8.02%，主要是因为本报告期内支付的离职补偿减少、房屋的折旧与摊销减少（转入投资性房地产累计折旧）。 年初至本报告期末，研发费用金额为1,505.27万元，较上年同期下降21.12%，主要是因为随着公司银行系统各功能模块的完善，系统建设由研发逐步转为对银行客户的交付，因此报告期内公司银企通交付费用在合同履约成本科目中核算，待确认收入时结转为营业成本，使得研发费用减少，营业成本增加。 （3）年初至本报告期末,公司财务费用金额为44.90万元，较上年同期增加179.36%，主要是受资金总额减少及利率下降的影响使得利息收入减少，以及汇率变动使得汇兑损失增加。 （4）年初至本报告期末,公司其他收益金额为136.59万元，较上年同期增加109.56%，主要是因为收到的政府补助增加。 （5）年初至本报告期末,公司投资收益金额为324.29万元，较上年同期减少64.05%。公司投资收益科目主要包括理财收益以及投资分红收益。上年同期公司收到Planetree（原云启基金）分红537.50万元。 （6）年初至本报告期末,公司公允价值变动损失金额为69.88万元，较上年同期减少89.05%。主要因为上年同期云启基金退出部分项目及分红方案的实施使得公允价值减少较多。 （7）年初至本报告期末,公司信用减值损失(损失以“-”号填列)金额为4.91万元，较上年同期减少102.30%。主要因为上年同期公司账龄较长的应收账款增加使得信用减值损失增加较多。 3、现金流量变动分析 （1）年初至本报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,117.73万元，上年同期为-1,427.85万元，经营活动现金净流出同比减少21.72%。主要是因为本报告期内公司销售收入减少使得销售商品提供劳务收到的现金同比减少159.63万元，而报告期末公司应付账款的增加使得购买商品接受劳务支付的现金同比减少389.27万元，主要受上述原因的影响，报告期内公司经营活动产生的现金流量净流出较上年同期减少。 （2）年初至本报告期末，公司投资活动产生的现金流量净额为282.91万元，上年同期为-21.50万元。公司投资活动主要核算的是理财产品和三个月以上定期存款的购买和赎回、投资分红收益等。与上年同期相比，本报告期公司购买理财产品收回的投资本金和利息减去新购买的理财产品的余额同比增加。 （3）年初至本报告期末，公司筹资活动产生的现金流量净额为-240万元，筹资活动现金净流出同比减少25.63%，主要是本报告期内子公司支付给少数股东的股利减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 2025年4月22日，公司第五届董事会第十次会议审议通过了《关于授权使用闲置自有资金购买理财产品的议案》：董事会同意公司在不影响正常经营业务的前提下使用不超过25,000万元人民币的闲置自有资金进行低风险理财产品投资，期限为1年，在上述额度内，资金可以滚动使用。 年初至报告期末，公司购买理财产品明细如下： 单位：万元 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。 深圳兆日科技股份有限公司董事会法定代表人：魏恺言2025年10月24日