中锐股份：2025年三季度报告

公告编号：2025-056 证券简称：中锐股份 山东中锐产业发展股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 资产负债表： 1、货币资金期末余额较年初减少44.99%，主要原因是本期支付一年内到期债务较多所致。2、应收票据期末余额较年初减少56.75%，主要原因是已背书或贴现的承兑汇票在本期到期减少所致。3、应收款项融资期末余额较年初增加80.05%，主要原因是本期末持有的信用等级较高的银行承兑汇票增加所致。4、预付款项期末余额较年初增加47.48%，主要原因是本期支付的原材料和气费能源等款项未结算增加所致。5、使用权资产期末余额较年初减少64.03%，主要原因是本期园林业务子公司办公场所租赁到期后重签简化核算处理所致。6、长期待摊费用期末余额较年初增加43.99%，主要原因是本期装修费及其他增加所致。7、递延所得税资产期末余额较年初增加31.88%，主要原因是本期子公司可抵扣亏损类暂时性差异增加所致。 8、一年内到期的非流动负债期末余额较年初减少74.83%，主要原因是园林业务一年内到期的长期借款到期予以偿还减少所致。9、预计负债期末余额较年初余额减少80.20%，主要原因是园林业务项目诉讼案原告撤诉，相应预计负债计提减少所致。 利润表： 1、销售费用较去年同期减少40.65%，主要原因是本期商品贸易业务员工薪酬和业务费减少较多所致。2、财务费用较去年同期增加553.53%，主要原因是本期园林业务按合同协议确认的项目利息收入较去年同期减少较多所致。3、投资收益较去年同期减少277.41%，主要原因是本期园林业务简阳项目债权转让产生损失所致。4、信用减值损失较去年同期减少73.91%，主要原因是本期按照会计准则规定计提的应收款项减值准备少于去年同期所致。5、资产处置收益较去年同期减少107.05%，主要原因是本期处置的闲置废旧设备产生收益少于去年同期所致。6、所得税费用较去年同期减少43.79%，主要原因是本期营业收入和利润同比减少，致使确认的所得税费用相应减少。 现金流量表： 1、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加384.31%，主要原因是本期收到简阳项目投资款的转让款项较多所致。2、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少45.96%，主要原因是本期取得借款少于去年同期所致。3、现金及现金等价物净增加额较去年同期增加48.15%，主要原因是本期收到简阳项目投资款的转让款项较多所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、为保障回购公司股份事项的顺利实施，公司于2025年7月14日召开第六届董事会第二十次会议，审议通过了《关于调整回购股份价格上限并延长实施期限的议案》。公司决定将回购股份价格上限由不超过人民币2.6元/股（含）调整为不超过人民币3.5元/股（含），同时对回购实施期限延长9个月，延期至2026年4月24日止，即回购实施期限为自2024年7月25日至2026年4月24日。截至本报告披露日，回购尚在履行期限内。 2、报告期内，公司收到重庆市渝北区人民法院的传票，重庆几米文化传播有限公司（以下简称“原告”）以广告合同纠纷为案由向重庆市渝北区人民法院提起诉讼，诉请公司子公司贵宴樽酒业（上海）有限公司（以下简称“贵宴樽”）支付广告媒体货款367.09万元及违约金。原告申请冻结了公司 在中国农业银行的账户，账号153******0120，但涉及金额较小，目前公司正积极应诉，不会对公司生产经营产生重大影响。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东中锐产业发展股份有限公司 2025年09月30日 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。 山东中锐产业发展股份有限公司董事会2025年10月27日