ST凯利：2025年三季度报告

上海凯利泰医疗科技股份有限公司2025年第三季度报告 股票代码：300326 股票简称：ST凯利 披露日期：二○二五年十月二十二日 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况 单位：万元 分析： 1.预付款项期末余额较期初增加941.09万元，主要系报告期末预付的采购未结算货款增加所致。 2.长期待摊费用期末余额较期初增加1,892.17万元，主要系子公司洁诺医疗期末待摊厂房装修费用增加所至。 4.应交税费期末余额较期初增加661.80万元，主要系报告期末应缴未缴增值税及企业所得税较期初增加所致。 期末资产负债表其他项目较期初未发生重大变动。 2、利润表项目重大变动情况 单位：万元 分析： 1.财务费用：变动原因主要系报告期利息支出、融资费用、确认的汇兑损失增加和利息收入减少共同导致。2.其他收益：变动原因主要系本报告期收到的政府补助收入减少所致。3.投资收益：变动原因主要系报告期内理财收益、处置部分股权投资以及对联营和合营企业按权益法核算的投资收益变动共同所致。4.公允价值变动收益：变动原因主要系交易性金融资产公允价值变动导致。5.信用减值损失：主要系应收款项的坏账准备计提变动所致。6.资产损失：主要系报告期计提存货减值准备导致。7.所得税费用：主要系报告期应纳税所得额变动以及上年度汇算清缴影响所致。 本报告期利润表其他项目较上年同期未发生重大变动。 3、现金流量表项目重大变动情况 单位：万元 分析： 1.报告期经营活动产生的现金流量净额11,495.37万元，较上年同期增加2,418.14万元，增幅为26.64%，主要系报告期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少5,244.43万元，其他经营性支付合计较上年同期增加3,117.98万元导致。 2.报告期投资活动产生的现金流量净额-17,225.81万元，较上年同期增加33,293.67万元，增幅为65.90%，主要原因为：报告期收回投资、取得投资收益、处置长期资产、子公司等收到的现金较上年同期增加3,058.88万元；购建固定 资产、无形资产和其他资产及投资支付的现金合计较上年同期减少325.30万元；报告期购买（赎回）的银行理财产品的现金流净额较上年同期增加29,909.50万元。 3.报告期筹资活动产生的现金流量净额135.61万元，较上年同期减少2,285.10万元，降幅为94.40%，主要受以下原因综合变动导致：报告期吸收投资收到现金较上年同期增加958.47万元；报告期取得借款净额（扣减偿还债务后）收到的现金较上年同期减少6,721.75万元；报告期分配股利、偿付利息支付的现金较上年同期减少3,975.18万元；报告期收到其他与筹资活动有关的现金净额（扣减支付其他与筹资活动有关的现金后）较上年同期减少497.00万元。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2025年09月30日 法定代表人：王冲 主管会计工作负责人：李元平 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。