凯利泰：2024年三季度报告

证券简称：凯利泰公告编号：2024-049 上海凯利泰医疗科技股份有限公司2024年第三季度报告 股票代码：300326股票简称：凯利泰披露日期：二○二四年十月二十三日 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况 分析： 1.交易性金融资产期末余额较期初增加42,707.26万元，主要系报告期末未到期银行理财产品增加所致。2.预付款项期末余额较期初增加1,126.44万元，主要系报告期末预付的采购未结算货款增加所致。3.其他应收款期末余额较期初增加955.05万元，主要系报告期末应收的往来款项以及押金保证金等增加所致。4.其他流动资产期末余额较期初减少1,106.48万元，主要系增值税留抵额和预缴的企业所得税较期初减少所致。5.在建工程期末余额较期初增加1,357.64万元，主要系子公司新增厂房装修工程和设备安装工程所致。6.其他非流动资产期末余额较期初增加2,337.52万元，主要系报告期末预付的工程相关采购款项增加所致。7.短期借款期末余额较期初增加6,556.39万元，系报告期末银行借款余额增加所致。8.应付职工薪酬期末余额较期初减少1,436.83万元，主要系上年末计提的年终绩效奖金在报告期内发放所致。9.应交税费期末余额较期初增加605.76万元，主要系报告期末应缴未缴增值税及企业所得税较期初增加所致。10.长期借款期末余额784.63万元系子公司取得的银行长期借款。 2、利润表项目重大变动情况 单位：万元 分析： 1.财务费用：变动原因主要系本报告期利息支出减少、利息收入减少及确认的汇兑收益减少所致。2.其他收益：变动原因主要系本报告期收到的政府补助收入减少所致。3.投资收益：变动原因主要系上年同期公司置换股权投资导致较大收益，而本报告期未发生此类交易。4.信用减值损失：主要系应收款项的坏账准备计提变动所致。5.资产处置收益：主要系本报告期发生的固定资产处置收益较上年同期减少。6.营业外支出：主要系本报告期发生的非流动资产报废损失较上年同期增加。 本报告期利润表其他项目较上年同期未发生重大变动。 3、现金流量表项目重大变动情况 分析： 1.报告期经营活动产生的现金流量净额9,077.23万元，较上年同期减少7,749.50万元，降幅为46.05%，主要系报告期销售商品、提供劳务收到的现金及收到利息收入和政府补贴助较上年同期减少导致。 2.报告期投资活动产生的现金流量净额-50,519.48万元，较上年同期减少38,422.98万元，降幅为317.64%，主要原因为：报告期购建固定资产、无形资产和其他资产及投资支付的现金合计较上年同期增加747.37万元；报告期购买（赎回）的银行理财产品的现金流净额较上年同期减少37,765.40万元。 3.报告期筹资活动产生的现金流量净额2,420.71万元，较上年同期增加16,658.28万元，增幅为117%，主要受以下原因综合变动导致：子公司吸收少数股东投资收到的现金较上年同期增加225万元，归还到期银行借款后取得的银行借款净额较上年同期增加20,604.99万元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加4,067.50万元。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2024年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。