凯利泰：2023年三季度报告

上海凯利泰医疗科技股份有限公司 二○二三年第三季度报告 股票代码：300326 股票简称：凯利泰 披露日期：二○二三年十月二十六日 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况 单位：万元 分析： 1.交易性金融资产期末余额较期初增加8,851.00万元，主要系报告期末未到期银行理财产品增加所致。 2.应收票据期末余额较期初减少342.41万元，主要系报告期内银行票据到期结算所致。 3.应收款项融资期末余额为0，主要系报告期内“6+9”银行承兑的银行承兑汇票到期结算所致。 4.应收利息期末余额较期初增加69.46万元，主要系报告期内确认的借款应收利息增加所致。 5.其他非流动金融资产期末余额较期初增加6,200.04万元，主要系：报告期内公司以持有的利格泰设备和意昕医疗两家公司的全部股权用以对利格泰增资合计4,100.03万元；公司参与投资设立上海弘盛厚德私募基金，完成首次出资1,500万元；公司向上海声拓增资600万元。 6.其他非流动资产期末余额较期初减少141.47万元，主要系预付的非流动资产采购款项在报告期内取得发票后结算所致。7.应付账款期末余额较期初减少4,080.46万元，主要系报告末应付采购货款减少所致。 8.应付职工薪酬期末余额较期初减少2,844.46万元，主要系上年末计提的年终绩效奖金在报告期内发放所致。 9.应交税费期末余额较期初减少534.66万元，主要系报告期内营业收入及利润总额减少导致应交增值税及企业所得税减少所致。 10.一年内到期的非流动负债期末余额较期初减少10,029.86万元，主要系报告期内归还长期并购借款所致。11.其他综合收益期末余额较期初增加2,319.82万元，主要系本报告期内外币财务报表折算差额导致。 2、利润表项目重大变动情况 单位：万元 分析： 1.税金及附加：变动原因主要系本报告期受集采政策影响公司整体销售收入下降，应交增值税减少导致。2.销售费用：变动原因主要系本报告期受集采政策影响，公司整体销售规模下降，相应销售费用减少所致。3.财务费用：变动原因主要系本报告期利息支出减少、利息收入增加及确认的汇兑收益增加所致。4.利息费用：主要原因系本报告期内银行贷款利息减少所致。5.投资收益：变动原因主要系公司在报告期内以持有的利格泰设备和意昕医疗两家公司的全部股权用以对利格泰增资确认的投资收益。6.对联营企业和合营企业的投资收益：变动原因主要系在上年度同期对联营公司意久泰进行增资后相应确认了意久泰前期累计超额亏损所致。7.信用减值损失：主要系应收款项的坏账准备计提变动所致。8.营业外收入：主要系本报告期发生的与公司经营业务无关的收入较上年同期减少。9.营业外支出：主要系本报告期发生的与公司经营业务无关的支出较上年同期减少。10.所得税费用：主要系本报告期利润总额较上年同期下降所致。 本报告期利润表其他项目较上年同期未发生重大变动。 3、现金流量表项目重大变动情况 单位：万元 分析： 1.报告期经营活动产生的现金流量净额16,826.73万元，较上年同期减少7,643.31万元，降幅为31.24%，主要系以下变动导致：报告期因受集采政策影响总体销售收入下降，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少-16,221.11万元；报告期收到其他与经营活动有关现的现金较上年同期增加1,463.46万元；报告期购买商品、支付税费、支付薪酬以及支付的其他与经营活动有关的的现金合计较上年同期减少-7,053.65万元。 2.报告期投资活动产生的现金流量净额-12,096.50万元，较上年同期减少676.59万元，降幅为5.92%，主要原因为：报告期取得投资收益、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金较上年同期增加617.05万元；报告期处置子公司及其他营业单位收到的现金较上年同期减少3,187.93万元；报告期购建固定资产、无形资产和其他资产及投资支付的现金合计较上年同期增加3,182.12万元；报告期购买（赎回）的银行理财产品的现金流净额较上年同期增加5,076.40万元。 3.报告期筹资活动产生的现金流量净额-14,237.57万元，较上年同期增加6,044.60万元，主要原因为：报告期吸收投资及收到其他与筹资活动有关的现金合计较上年同期增加332.13万元；报告期分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少4,200.18万元；报告期支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少1,511.43万元。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2023年09月30日 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。