凯利泰：2024年一季度报告

上海凯利泰医疗科技股份有限公司 二○二四年第一季度报告 股票代码：300326 股票简称：凯利泰 披露日期：二○二四年四月二十四日 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、2024年第一季度公司总体经营情况分析 国家脊柱类高值耗材带量采购政策于2023年度在各个地区逐步落地实施后，公司的各主要骨科业务如椎体成形、脊柱微创、射频消融、创伤类产品均受到带量采购政策的不利影响，该些集采范围内产品的销售价格大幅下降。本报告期公司的骨科业务即受到骨科带量采购政策执行后的全面影响，而上年同期骨科脊柱类耗材带量采购政策尚未全面落地实施，由此导致本报告期公司整体营业收入及净利润较2023年第一季度大幅下降。 本报告期公司实现营业收入24,620.50万元，较上年同期下降16.37%；营业利润和利润总额分别为1,961.57万元和1,959.46万元，分别较上年同期下降77.00%和77.04%；归属于公司普通股股东的净利润为1,087.65万元，较上年同期下降85.48%；扣除非经常损益后归属于上市公司股东的净利润831.16万元，较上年同期下降82.13%。 2、资产负债表项目重大变动情况 单位：万元 分析： 1、货币资金期末余额较期初减少25,384.76万元，主要系报告期内公司使用自有资金购买银行理财产品，由此导致货币资金减少。 2、交易性金融资产期末余额较期初增加21,614.54万元，系报告期内公司使用自有资金购买银行理财产品增加所致。 3、预付款项期末余额较期初增加1,586.08万元，主要系报告期末子公司Elliquence、洁诺医疗预付的采购款项尚未收到发票进行结算的金额增加所致。 4、在建工程期末余额较期初增加341.11万元，主要系报告期内子公司洁诺医疗新增设备安装所致。 5、其他非流动资产期末余额较期初增加1,341.73万元，主要系本报告期公司对椎元医学技术（上海）有限公司投资1,400万元，该项投资尚未完成工商变更，暂归集在本科目进行核算。 6、应付职工薪酬期末余额较期初减少1,420.24万元，主要系报告期内支付了部分员工2023年度应发未发的工资奖金所致。 7、其他流动负债期末余额较期初减少131.87万元，系报告期末待转销项税额减少所致。 3、利润表项目重大变动情况 单位：万元 分析： 1、税金及附加：变动主要系报告期公司销售收入较上年同期减少所致； 2、销售费用：变动主要系骨科销售收入下降的同时，公司严格进行费用管控，缩减开支，公司的销售相关费用相应下降。 3、财务费用：变动主要系报告期内支付的融资费用较上年同期减少所致； 4、其他收益：变动的主要原因系报告期内确认的政府补助较上年同期减少； 5、信用减值损失：变动的主要原因系应收账款余额及账龄变动使本期计提的坏账准备较上年同期减少所致。 6、资产减值损失：变动主要系报告期内计提的存货减值准备较上年同期减少所致； 7、所得税费用：变动主要系本报告期应纳税所得额较上年同期大幅减少导致。 4、现金流量表项目重大变动情况 单位：万元 分析： 1、本报告期经营活动产生的现金流量净额为-1,949.76万元，较上年同期减少9,601.24万元，主要系本报告期骨科制造板块、贸易板块的营业收入较上年同期减少，相应销售商品、提供劳务收到的现金减少，由此导致经营活动产生的现金流量净额下降明显。 2、投资活动产生的现金流量净额为-24,385.34万元，较上年同期减少17,276.58万元，主要原因系：1）本报告期投资支付的现较上期增加1,700.00万元；2）本报告期购买银行理财扣除赎回金额后的现金净流出较上年度增加15,240.00万元。 3、筹资活动产生的现金流量净额为931.76万元，较上年同期增加6,049.83万元，主要系本报告期收到的银行借款净额（收到的银行借款与归还到期借款差额）增加，利息支出及支付的融资费用减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 □适用不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：上海凯利泰医疗科技股份有限公司 2024年03月31日 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。