智先生电器（江苏）股份有限公司2025半年度报告

智先生电器（江苏）股份有限公司Jiangsu Byecold Technology Co., Ltd 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人于刃非、主管会计工作负责人胥愿及会计机构负责人（会计主管人员）胥愿保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况....................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况.................................................................................................6第三节重大事件..................................................................................................................12第四节股份变动及股东情况...............................................................................................15第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................17第六节财务会计报告...........................................................................................................19附件Ⅰ会计信息调整及差异情况...........................................................................................68附件Ⅱ融资情况......................................................................................................................68 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司专业从事智能取暖电热设备及电热材料的研发、生产和销售，智能取暖电热设备包括卫生间采暖产品、家居采暖产品以及工商业采暖产品等，智能采暖设备主要以电能为主要能源，以碳材料为电热元件，红外辐射为加热方式，为空间供暖。电热材料主要包括高、中、低温发热板，石墨烯发热管等电热元器件和材料。 报告期内，公司的商业模式具体如下： 1、公司的采购模式 公司生产所需要的主要原材料为玻璃纤维树脂布、铝板、铝型材、钢材、玻璃、工程塑料、石墨烯粉体、耐高温树脂、电源线及各种电子元器件、无机纤维毯等保温材料，辅料主要为小五金配件、印刷品、胶类材料、包材等。上述材料均为一般工业品，市场供应充足。由于采购批量的大小对采购价格具有一定影响，对材料成本控制带来了一定的难度。 公司建立了供应商名录，采购部选择多家供应商进行询价，并要求其提供相关资料和样品。并通过订阅相关信息资讯平台、每日询价等方式获取产品价格行情信息，并与供应商谈判确定最终价格，上述基本原料公开的市场报价信息比较充足，供应商较多，原材料各厂家之间具有较高的替代性。公司根据待执行的销售合同、已有采购订单、安全库存、预期价格波动等因素锁价下单的模式，来规避价格波动的风险。对于具体细分材料和辅助材料，采购部根据生产制造中心提供的采购根据订单计划实施采购，辅材类通常按订单批次签署合同。 公司采购部门定期会同公司研发部门和生产部门，对长期供货的供应商来料进行质量、交付、价格和服务的评估，并根据评估结果调整供应商名录。 2、公司的销售模式 公司销售模式为ODM和OBM模式。在ODM模式下，公司与客户进行对接，确认产品参数和类型，公司根据客户的需求进行产品功能和外观设计，客户提前估算市场需求确定订单，公司分批发货进行销售。在OBM模式下，公司主要通过亚马逊、ebay、shopify独立站等跨境电商平台进行海外销售，通过天猫、京东等电商平台进行境内销售。 此外，公司通过在谷歌等境外网站搜索开拓目标客户、推广公司官方网站、在阿里巴巴外贸平台上进行推广、参加展会、客户介绍等方式与潜在客户进行接触，了解客户需求，进行产品的销售推广。 3、公司的生产模式 公司采用“以销定产”的生产模式，按照客户订单及产品在电商平台的销售情况安排生产。销售部门下达订单后，根据订单交货期、需求数量及运输周期等因素转化成生产计划，通过ERP系统生成生产计划单。生产部门根据生产计划、下达采购需求，组织协调生产过程中所需的各种资源，对生产工序进行严格把控，确保产品品质得到有效保证，产品生产完工经检验合格后入库。 除直接生产外，由于产能和工艺的限制，公司将部分生产过程采用外协模式生产。公司获取订单后，综合衡量产品的工艺复杂程度、所需产能等因素，决定自主生产或委外生产。采用外协生产模式的，公司选择合适的外协供应商进行询价，拟定合作方。 4、公司的研发模式 公司设立了研发部门，对公司各产品线进行技术创新和新产品开发工作。一方面，公司以市场需求为导向，进行相关产品的研发立项、BOM制定、样品试制、评审、质量认定等工作，经客户确认后进入批量生产阶段。另一方面，公司根据行业发展趋势、市场需求和公司制定的战略方向进行技术及生产工艺创新，形成了自主研发为主，合作研发为辅的研发模式，有针对性地进行相关技术的储备。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 （二）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 （一）资产及负债状况分析 项目重大变动原因 1、固定资产账面余额较上年期末增加328.33%，主要系公司新建厂房投入使用转为固定资产所致；2、在建工程账面余额较上年期末减少97.78%，主要系公司新建厂房投入使用转为固定资产所致。 （二）营业情况与现金流量分析 项目重大变动原因 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 主要参股公司业务分析 □适用√不适用 （二）理财产品投资情况 □适用√不适用 五、企业社会责任 □适用√不适用 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 为进一步完善公司法人治理结构，建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和留住公司核心业务人才，充分调动其积极性和创造性，有效提升核心团队凝聚力和企业核心竞争力，加强对公司核心人员的激励，公司进行了股权激励计划的授予，具体情况如下： 1、股权激励计划的基本情况 （1）股权激励计划对象 激励计划涉及的激励对象共计1人，为公司全资子公司徐州勾藤电子科技有限公司执行董事、总经理、核心业务人员侯凯。 （2）授出的权益情况 激励计划采取的激励形式为限制性股权，涉及的标的股权来源为公司新增股本。激励计划授予激励对象的限制性股权额度为138万元，约占公司增资后股本总额12.00%。本次授予为一次性授予，无预留权益，授予价格为138万元。 （3）限制性股权的有效期、授予日、限售期、解除限售安排 1）有效期 本激励计划的有效期为自限制性股权授予之日起至激励对象获授的限制性股权全部解除限售或回购注销完毕之日止。 2）授予日 本激励计划经公司股东会审议通过后，公司将在90日内（有获授权益条件的，从条件成就后起算）按相关规定向激励对象授予权益。 3）本激励计划限制性股权的限售期 激励对象获授的全部限制性股权的限售期为限制性股权授予登记完成之日起36个月。 4）解除限售安排 限制性股权采取到期一次性解除限售的办法，从限制性股权授予登记完成后的第36个月后开始进入解除限售期。 5）本激励计划限制性股权的禁售期 激励对象通过本激励计划所获授公司股权的禁售规定，按照《公司法》等相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》执行。此外，本激励计划的限制性股权在解除限售后1年内禁售。 （4）解除限售条件 解除限售期内同时满足下列条件时，激励对象获授的限制性股权方可解除限售： 2022年、2023年及2024年，公司营业收入合计不低于1.8亿元。上述营业收入指标以经会计师事务所审计的合并报表的营业收入数值。 在解除限售日，若公司满足上述业绩考核目标，则激励对象限制性股权可解除限售；若限制性股权因公司未满足上述业绩考核目标而未能解除限售，则于刃非将按照授予价格回购限制性股权并注销。 2）激励对象个人层面的绩效考核要求 激励对象应当自限制性股权授予登记完成之日起为公司服务满36个月。此外，公司人力资源部等相关业务部门将负责对激励对象每个考核年度的综合考评进行打分，在解除限售日，若激励对象每年考核结果均为良好以上，则激励对象限制性股权可解除限售，若限制性股权因激励对象未满足考核要求而未能解除限售，则于刃非按照授予价格回购限制性股权并注销。 2、履行的审议程序、实施情况 2022年9月10日，智先生有限执行董事拟定了江苏智先生电器有限公司2022年限制性股权激励计划（草案）。 2022年9月30日，智先生有限召开股东会，审议通过了江苏智先生电器有限公司2022年限制性股权激励计划，并授权执行董事办理限制性股票具体方案及实施授权。智先生有限、侯凯签署了《江苏智先生电器有限公司限制性股权授予协议书》。 2022年10月17日，智先生有限完成工商变更登记，登记备案编号为(pzsp9812)登字[2022]第10170202号。 3、对公司经营、财务、控制权等方面的影响 公司实施的股权激励属于以权益结算的股份支付，以近期评估价格作为相关权益工具授予日的每股公允价值，按照每股公允价值与激励对象入股价格的差额乘以股份数量确认股份支付费用。公司将股份支付费用总额在服务期内平均分摊，依据受益对象原则将各期股份支付费用计入销售费用和管理费用，同时确认资本公积，并作为经常性损益披露。2025年1-6月，公司确认股份支付金额31.05万元。本次股权激励后，侯凯持有公司股份占比为12%，于刃非、于结冰的持股比例降低至69%，未导致公司控制权变化，对公司经营情况未造成较大影响。 4、挂牌后的行权安排 本激励计划限制性股权的限售期为限制性股权授予登记完成之日起36个月。限制性股权采取到期一次性解除限售的办法，从限制性股权授予登记完成后的第36个月后开始进入解除限售期，解除限售期内同时满足公司层面的业绩考核要求、激励对象个人层面的绩效考核要求可申请解除限售。在解除限售日，若未满足业绩考核目标，则于刃非将按照授予价格