2025半年度报告

江苏托普轮胎股份有限公司 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人王恒宜、主管会计工作负责人周红利及会计机构负责人（会计主管人员）周红利保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“七、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况....................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况.................................................................................................6第三节重大事件..................................................................................................................15第四节股份变动及股东情况...............................................................................................18第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................21第六节财务会计报告...........................................................................................................23附件Ⅰ会计信息调整及差异情况...........................................................................................80附件Ⅱ融资情况......................................................................................................................81 释义 第一节公司概况 托普轮胎原注册资本为20558340.00元，根据公司第二届董事会第十次会议审议、2024年第五次临时股东大会会议决议通过，并经全国股转公司股转函【2025】444号《关于同意江苏托普轮胎股份有限公司定向发行的函》核准，托普轮胎向特定对象发行人民币普通股1426843股，增加注册资本人民币1426943.00元，变更后的注册资本为人民币21985183.00元。 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式与经营计划实现情况 公司专业从事工程机械实心轮胎生产、销售，致力于为客户提供专业化、一体化、个性化的综合服务研发模式 公司在产品研发中，以满足市场和客户需求为目的，不断提高产品质量。在对工程机械实心轮胎市场及对客户需求分析的基础上，公司研发中心组织研发人员进行专题研讨，制定产品研发方案或技术改进路线，并进行试生产，根据生产成果判断新产品、新工艺是否能够满足市场和客户的需求、降低公司生产成本和费用，以决定新产品或工艺是否能够批量投入生产。公司经过系统评估后对需要进行申请专利的产品或工艺。 (2)采购模式 公司与主要原材料供应商签订框架合同，采购部根据生产部的生产需求，结合公司现有库存状况，明确采购原材料的品种、规格、数量及质量要求，综合考虑采购的时间周期、成本、到货时间等综合因素，综合评估后选择最优供应商下达采购通知，由供应商安排供货，原材料到厂后经品质部门检验合格后入库。 （3）生产模式 公司生产部根据销售部门订单下达生产通知单，依据客户提供的坯布特点及性能等方面的要求制定生产配方和生产工艺。 （4）销售模式 公司销售部门负责业务承揽，接受客户询价并报价，双方对价格无异议后签订合同，由生产制定计划安排生产，产成品验收合格入库后发货。 （5）经营计划实现情况 报告期内,公司全体上下按照计划进度稳步推进，上半年营业收入约8,019.95万元。受市场整体影响，产品价格较上年有所下降，净利润同比下降，公司生产中心按照订单完成全年的计划目标，销售部拓展市场，扩大销售渠道，努力开拓国外市场，并取得了较好的成绩。为提高产品竞争力，掌握核心技术，提高产品质量，在收入实现两位数增长的情况下，公司研发投入占当期营业收入比4.94%，并不断研制出新产品，取得了较好的销售情况。 （二）行业情况 据中国工程机械工业协会工业车辆分会报告显示：由于中国经济保持快速的稳定增长，对能源物资及短距离运输物流设备等需求剧增，导致工业车辆及港口工程机械产量剧增；国家宏观调控，加大基础设施投入，拉动了道路、桥梁、水利工程建设，促进了工业、城乡建设，未来我国的工程机械，尤其是挖掘机、装载机、工业拖车和叉车、登高车等，仍将保持较好的增长。国际上汽车制造业，工程机械制造业及拖拉机制造业均看好中国市场，纷纷将制造基地转移至我国，为我国工程机械实心轮胎及车轮生产提供了难得的发展机遇和空间。发达国家对工程机械实心轮胎及车轮的需求量呈现不断上升的趋势，每年需求增量均接近10%。而对其类实心轮胎及车轮的人工生产成本越来越高，部分技术落后的发展中国家没有能力生产这种高难尖的专用实心轮胎及车轮，全球专用实心轮胎及车轮产品相对短缺，纷纷从中国进口各种车轮产品。另外，随着“一带一路”战略实施，加大推进各国的基础实施建设，将为我国工程机械行业带来新的海外发展机遇。 （三）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因 1、报告期末，公司货币资金增加108.75%，主要原因是公司本期收到定向发行投资款项以及银行借款增加导致；2、报告期末，公司应收票据减少84.43%，应收款项融资增加101.43%，主要原因是票据分类引起的；3、报告期末，公司预付账款增加110.22%，主要原因是预付材料款增加；4、报告期末，公司其他应收款减少74.63%，主要原因本期偿还了阜宁县新沟镇财政和资产管理局的往来款约330万元；5、报告期末，公司其他流动资产减少84.69%，主要原因是本期收入和成本减少，待抵扣的增值税减少；6、报告期末，公司在建工程增加30.22%，主要原因是本期购入的待安装设备增加约87万元；7、报告期末，公司长期待摊费用减少34.10%，主要原因是厂房维修及其他摊销所致；8、报告期末，公司其他非流动资产增加66.25%，主要原因是公司本期继续建设生产线，预付长期资产购置增加所致；9、报告期末，公司短期借款减少增加56.55%，主要原因是公司本期继续建设生产线，保证借款和信用借款增加；10、报告期末，公司应付票据增加115.78%，主要原因是本期通过票据支付供应商货款，银行承兑汇票增加；11、报告期末，公司合同负债减少30.53%，主要原因是本期销售收入和订单减少，对应合同负债减少；12、报告期末，公司应交税费增加463.74%，主要原因是本期末尚未缴纳增值税和所得税增加；13、报告期末，公司其他应付款减少54.27%，主要原因是本期定向发行已完成，定向增发意向款减少；14、报告期末，公司一年内到期的非流动负债减少73.51%，主要原因是租赁到期，从而一年内到期的租赁负债减少所致；15、报告期末，公司其他流动负债减少84.69%，主要原因是票据到期从而期末未终止确认的已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据减少；16、报告期末，公司租赁负债减少100%，主要原因是租赁到期，租赁应付款减少。 （二）经营情况分析 1、利润构成 项目重大变动原因 1、公司研发费用较上年同期减少37.26%，主要原因是本期研发项目变化导致研发物料和动力消耗减少；2、公司财务费用较上年同期减少41.03%，主要原因是本期票据到期从而贴现费用减少所致；3、公司投资收益较上年同期减少100.00%，主要原因是本期没有进行银行理财投资，投资收益减少0.46万元；4、公司信用减值损失较上年同期增加226.48%，主要原因是本期应收账款坏账计提增加，从而信用减值损失增加；5、公司资产减值损失较上年同期增加198.59%，主要原因是产品价格下滑，库存商品跌价损失增加；6、公司营业外支出较上年同期增加1177.80%，主要原因是本期赞助增加2万元；7、公司所得税费用较上年同期减少84.32%，主要原因是本期收入和利润下降，当期所得税费用减少；8、公司净利润较上年同期减少48.95%，主要原因是受行业变动影响，公司本期销售收入下降的同时，毛利率下降2.70%，从而净利润下滑较多。 2、收入构成 按产品分类分析 √适用□不适用 按区域分类分析 √适用□不适用 收入构成变动的原因 报告期内，公司的主营业务为实心轮胎的研发、生产与销售，产品结构较上年同期没有发生显著变化，公司营业收入和营业成本的下滑均主要由轮胎业务的变动引起的。 （三）现金流量分析 现金流量分析 1、公司本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降914.43%，主要原因是销售收入和毛利率下滑、应收账款回款较慢导致销售商品、提供劳务收到的现金减少约6255万元；2、公司本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升89.25%，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少约280万元，且上年同期投资子公司支出约961万元导致；3、公司本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期上升295.26%，主要原因本期定向发行吸收投资收到的现金约1180万元，同时本期通过增加银行授信，借款增加2200万元。 四、投资状况分析 (一)主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 主要参股公司业务分析 □适用√不适用 报告期内取得和处置子公司的情况□适用√不适用 (二)理财产品投资情况□适用√不适用 (三)公司控制的结构化主体情况□适用√不适用 五、对关键审计事项的说明□适用√不适用 六、企业社会责任□适用√不适用 第三节重大事件 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）承诺事项的履行情况 超期未履行完毕的承诺事项详细情况 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产权利受限事项对公司的影响 公司资产权利受限对公司经营生产无影响。房屋、土地、及专利公司是为扩大生产将房屋、土地、及专利抵押或质押给银行申请流动资金贷款，目前公司生产经营完全正常，应收账款循环也处于良性状态。公司正常生产经营的现金流完全能够覆盖或偿付银行借款到期的本金金额及日常产生的利息金额，不存在因借款偿付问题引起上述资产权利变动，不会对公司的生产经营产生影响。受限的货币资金为公司开承兑汇票付款给供应商而存入的承兑汇票保证金，该保证金为全额保证金，在承兑汇票到期是全额覆盖需要支付的承兑汇票的票面金额，不会对公司的生产经营产生