Mobiquity Technologies Inc 2025年季度报告

根据法案第12(g)节注册的证券：普通股，$.0001面值和普通股购买认股权证 请勾选表示注册人（1）是否在过去的12个月（或注册人被要求提交此类报告的较短期间）已提交第1934年证券交易法第13条或第15(d)条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天是否受到此类提交要求。是 ☒ 没有 ☐ 请勾选是否在前12个月内（或在此期间注册人被要求提交此类文件的较短期间内），注册人已根据规则S-T第405条（本章§232.405）的规定提交了所有必需的互动数据文件。是☒否☐ 请勾选表明注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司或成长型新兴公司。参见《交易所法案》第12b-2规则中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“成长型新兴公司”的定义。（勾选一项） 如果一个成长型新兴公司，如果注册人已选择不使用扩展过渡期来遵守根据交易所法案第13(a)条提供的新或修订的财务会计准则，请打勾☐ 请勾选表示注册人为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☒ 截至2025年7月29日，注册人普通股的流通股数为21,821,874。 FORM 10-Q 季度报告 目录 第一部分 财务信息 第二项。管理层对财务状况和经营成果的分析和讨论 60 Mobiquity Technologies, Inc. 股东权益合并报表（未经审计）2025年6月30日及2024年止三个月和六个月 Mobiquity Technologies, Inc. 合并股东权益表（未经审计）2025年6月30日止三个月及截至2024年6月30日止六个月报告（续） Mobiquity Technologies, Inc. 合并股东权益表（未经审计）2025年6月30日止三个月及截至2024年6月30日止六个月报告（续） Mobiquity Technologies, Inc. 合并现金流量表 截至2025年6月30日和2024年六个半月 MOBIQUITY 技术公司 合并财务报表附注 2025年6月30日（未经审计） 注意1—组织机构及运营性质 Mobiquity Technologies, Inc.及其运营子公司（“Mobiquity”、“我们”、“我们的”或“该公司”），是一家新一代位置数据智能公司。该公司提供精确的、独特的、大规模的位置数据以及消费者现实世界行为和趋势的洞察力，用于营销和研究。我们提供最准确和规模化之一的移动数据收集和分析解决方案，利用多种地理位置技术。该公司正寻求从其数据收集和分析中实施几种新的收入来源，包括但不限于广告、数据许可、人流报告、归因报告、房地产规划、财务预测和定制研究。我们也是广告和营销技术的开发者，专注于广告技术操作系统（或ATOS）的创作、自动化和维护。ATOS平台融合了基于人工智能（或AI）和机器学习（ML）的优化技术，用于自动广告投放，该技术管理和运行数字广告活动。 Mobiquity Networks, Inc.是Mobiquity Technologies, Inc.的全资子公司，于2018年5月开始运营。Mobiquity Networks作为一个专注于在其室内网络中驱动人流量的移动广告技术公司开始和发展，并已经演变成一家新一代数据智能公司。Mobiquity Networks, Inc.运营我们的数据智能平台业务。 Advangelists, LLC Advangelists LLC是Mobiquity Technologies, Inc.的全资子公司，通过2018年12月的合并交易获得，并运营我们的ATOS平台业务。 流动性、持续经营及管理层的计划 这些合并财务报表是按照持续经营基础编制的，该基础预计资产得以实现，负债和承诺在正常经营过程中得以结算。 如合并财务报表所示，截至2025年6月30日止的六个月内，公司拥有： •净亏损4,464,836美元和•经营活动净支出为2,573,161美元 此外，截至2025年6月30日，公司拥有： • 累计赤字2.3009亿美元• 股东权益2483.853万美元• 营运资金赤字21.9659万美元 我们通过持续审查我们的流动性来源和资本要求来管理流动性风险。截至2025年6月30日，该公司手头现金为18,408.1美元。 自1998年成立以来，该公司一直蒙受重大损失，并且未能证明其产品和服务销售能够产生足够的收入以实现盈利运营。无法保证盈利运营能否实现，或者如果实现，能否持续进行下去。在进行这项评估时，我们对当前的局势进行了全面分析，包括：我们的财务状况、截至2025年12月31日的现金流量和现金使用预测，以及我们当前的资本结构，包括股权类工具以及我们的义务和债务。 若运营收入不足，若公司未能获得额外资本，公司将被迫缩减其业务发展范围或停止运营。 这些因素导致对公司在这些合并财务报表发布后一年内继续经营的能力产生重大疑虑，因为公司将需要额外资本来履行其财务义务。这些合并财务报表不包括任何如果公司无法继续经营可能需要做的调整。因此，这些合并财务报表是在假设公司将能够继续经营的基礎上编制的，并且预期公司能够在正常业务过程中实现资产和履行负债及承诺。 管理层战略计划包括以下内容： • 聚焦于技术开发和改进的商业计划执行，• 寻求股权和/或债务融资，以获得满足公司财务义务所需的资本。然而，没有任何保证，贷款人和投资者会继续向公司提供资金，或者新的业务运营将是盈利的。• 继续探索和执行潜在的合作、分销和收购机会，• 识别代表潜在积极短期现金流的独特市场机会。 注意2—重要会计政策摘要 展示基础 随附的合并财务报表是根据美国普遍接受的会计准则（美国公认会计原则，U.S. GAAP）编制的，并遵循美国证券交易委员会（SEC）的10-Q表格指示以及S-X条例第8条的规定。因此，它们不包含美国普遍接受的会计准则要求年度财务报表的所有信息和注释。根据公司管理层意见，随附的合并财务报表包含所有必要的调整（仅包括正常重复性应计项目），以列示公司截至2025年6月30日的财务状况，以及所列期间的经营成果和现金流量。截至2025年6月30日三个月和六个月的经营成果不一定能反映整个财政年度或任何未来期间的经营成果。这些合并财务报表应与公司于2024年12月31日结束的10-K表格年度报告中所包含的合并财务报表及相关注释一并阅读，该报告已于2025年4月7日提交给SEC。 管理层承认其对编制合并财务报表的责任，该合并财务报表反映了所有调整，包括正常经常性调整，管理层认为对于公平列报其合并财务状况和所列报告期内的合并经营成果是必要的。 合并原理 这些合并财务报表是根据美国普遍接受的会计原则（美国公认会计原则）编制的，并包括公司和其全资子公司的账目。所有公司间交易和余额已予以抵销。 业务部门和集中度 公司采用“管理层方法”来识别其报告业务单元。管理层方法要求公司以管理层用于作出经营决策和评估绩效的信息为基础，报告与其一致的业务单元财务信息，作为识别公司报告业务单元的依据。公司将其业务作为一个报告业务单元进行管理。美国客户占我们收入的100%。我们在美国境外没有任何财产或设备。 估计的使用 按照美国公认会计原则编制财务报表需要管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响公司资产和负债的报告金额，包括信用减值准备 损失、基于股份的薪酬、递延所得税资产估值准备，以及合并财务报表日或有资产和负债的披露，以及报告期间报告的收入和费用金额。实际结果可能与这些估计值有所不同。 风险与不确定性 该公司运营于竞争激烈且消费者需求不断变化的行业。该公司的运营面临重大风险和不确定性，包括财务风险、运营风险以及整体业务失败的可能性。 该公司已经历过，并且预计未来将继续经历，销售额和净收益的波动。预计导致这种波动性的因素包括但不限于 (i) 行业的周期性，(ii) 该公司竞争的各个地区市场的一般经济状况，包括经济普遍可能下滑的情况，以及 (iii) 与该公司服务产品相关的价格波动。除了这些因素之外，这些因素使得难以持续预测该公司的经营业绩。 金融工具公允价值 公司以公允价值计量财务工具，公允价值是指计量日在市场参与者之间进行的有序交易中，出售一项资产或转移一项负债（退出价格）所能收到或支付的价格。估值技术基于可观察和不可观察的输入。可观察输入反映从独立来源获得的易得数据，而不可观察输入反映特定的市场假设。用于计量公允价值的有三个级别的输入： • 第一级—基于公司可获取的活跃市场中 identical 资产或负债的报价市场价格的评估； 二级——基于活跃市场中类似资产和负债以及投入的报价进行估值对于资产或负债可观察的；和 三级—基于缺乏市场活动支持或不具备市场依据的不可观测输入的估值，要求管理层提供其对市场参与者会用作公允价值的最佳估计。 此处所述的公允价值估计基于某些市场假设以及管理层可获取的相关信息。 某些表内金融工具的账面价值近似于其公允价值。这些金融工具包括应收账款、投资、应付账款和应付费用、应付利息——关联方以及合同负债。截至2025年6月30日和2024年12月31日，由于这些工具的短期性质，这些金融工具的账面价值近似于其公允价值。公司债务的公允价值基于公司可获得的当前融资利率，近似于其账面价值。 公司没有其他被归类为1级、2级或3级工具的金融或非金融资产或负债。 为在合并现金流量表中列报之目的，公司认为在购买时剩余期限三个月或更短的短期高流动性工具和货币市场账户为现金等价物。 2025年6月30日以及2024年12月31日，该公司没有任何现金等价物。 公司如其现金流因金融机构违约而受到信用风险，且账户余额超过 FDIC 的保险金额（即 25 万美元），则暴露于信用风险。截至 2025 年 6 月 30 日和 2024 年 12 月 31 日，公司未在超过 FDIC 保险限额的现金余额上遭受任何损失。发生的任何损失或无法获得资金都可能对公司合并财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 对于截至2025年6月30日和2024年的季度，我们向三家客户和三家客户的销售分别约占我们收入的96%和54%。对于截至2025年6月30日和2024年的六个月，我们向三家客户的销售分别约占我们收入的85%和74%。我们与客户的合同通常没有规定特定期限，并且他们通常可以随时以最少的通知终止与我们之间的关系。失去其中一家客户可能会对我们的经营成果和财务状况产生重大不利影响。 应收账款与坏账准备 该公司按照会计准则更新(ASU) 2016- 13核算其应收账款。金融工具——信用损失：金融工具信用损失的计量(主题326)，该主题提供了关于实体如何衡量大多数金融资产以及某些不计入净损益的其他工具的信用损失的指导。根据本准则，信息披露要求向合并财务报表的使用者提供有用信息，以分析公司面临的信用风险以及信用损失的计量。公司持有的受主题326指导影响的金融资产为贸易应收账款。 应收账款代表客户在正常贸易条款下的义务，并按管理层预计从客户余额中收回的金额列示。基于对其财务状况和其他因素的评价，向客户提供信贷。逾期应收账款不计提利息。本公司不要求抵押。截至2025年6月30日，我们三家客户合计占应收账款总额的约81%。 公司2025年6月30日、2024年12月31日和2024年1月1日的应收账款净额分别为36,784美元、47,916美元和34,628美元。 管理层定期评估公司的应收账款，并在必要时计提信用减值准备。公司基于对逾期应收账款、历史收款信息和现有经济状况的评估来计提信用减值准备。经确定无法收回的损失，在确定时计入营业外支出。 应收账款以及相关活动的信用损失准备，截至2025年6月30日止的六个月如下： 余额，2024年12月31日$79,832坏账准备48,760已预保留账户余额的核销– 坏账损失费用（回收）作为一般和行政费用的一个组成部分，在随附的合并利润表