Plum Acquisition Corp IV-A 2025年季度报告

请勾选表示注册人在过去12个月内（或被要求提交此类文件的较短期间内）是否已根据S-T规则405（本章§232.405）的规定提交了所有必需的互动数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请勾选表明注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司或新兴增长公司。参见交易所法案第12b-2规则中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 如果一个新兴成长型公司，如果注册人已选择不使用延长的过渡期以遵循根据交易所法案第13(a)条提供的任何新或修订的财务会计准则，请打勾☐ 截至2025年8月12日，注册人已发行和在外的A股普通股有18,492,875股，每股面值0.0001美元，以及B股普通股5,750,000股，每股面值0.0001美元。 页面第一部分 财务信息1 随附的说明是未经审计的简明财务报表的有机组成部分。 李子收购公司IV合并财务报表附注2025年6月30日（未经审计） 注意1. 组织和业务运营描述 李子收购控股有限公司iv（“公司”）是一家于2024年6月10日注册成立的开曼群岛豁免公司，公司成立旨在促成与一家或多家企业（“业务合并”）进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务合并。 公司完成业务合并的目的不受特定行业或地理区域的限制。公司是一家早期阶段和新兴成长公司，因此公司承担早期阶段和新兴成长公司所特有的所有风险。 截至2025年6月30日，公司尚未开展任何业务。2024年6月10日（成立）至2025年6月30日期间所有活动均与公司的成立及首次公开募股（“首次公开募股”）相关，具体描述如下，并且在首次公开募股后，确定进行业务合并的目标公司。公司最早在业务合并完成后才会产生任何营业收入。公司将产生非营业收入形式的利息 首次公开募股所得的收入。公司已将其财政年度末选定为12月31日。 公司首次公开发行注册声明已于2025年1月14日被宣布生效。2025年1月16日，公司完成了1,725万股（“股份”）的首次公开发行，其中包括承销商行使其超额配售选择权，以每股10.00美元的价格认购225万股，产生总收益1亿7255万美元，详见注释3。 同时伴随着首次公开募股的关闭，公司完成了以每股10.00美元的价格出售共计672,875个私募单位（每一单位，称为“私募单位”）的交易，总毛收入为6,728,750美元，具体如下：(i) 通过公司与各承销商之间，承销商购买共计232,875个私募单位，总价为2,328,750美元；(ii) 通过公司与普林姆合伙人IV，有限责任公司（“主承销商”）之间，主承销商购买共计440,000个私募单位和570,000个受限A类普通股，总价为4,400,000美元。私募单位与此次发行中出售的单位相同，但根据招股说明书中的描述，存在某些有限例外。 交易成本达1,093,228,9美元，包括3,450,000美元的现金承销费，6,900,000美元的递延承销费，以及582,289美元的其他发行成本。 公司管理层对首次公开发行净收入的特定用途以及私募证券的出售拥有广泛的决定权，尽管几乎全部净收入打算普遍用于完成一项业务合并。公司必须在签订业务合并协议时，就一个或多个目标企业完成其初始业务合并，这些目标企业的公允市场价值合计至少等于信托账户（以下简称）中所持有的净资产（不包括信托账户中持有的任何递延承销佣金）的至少80%（如定义所述）。公司只有在业务合并后的公司拥有或收购目标公司发行在外的50%或更多的有表决权证券，或以其他方式获得对目标企业的控制权，足以使其不需要根据1940年《投资公司法》（以下简称《投资公司法》）注册为投资公司时，才会完成业务合并。没有保证公司能够成功完成业务合并。 在首次公开募股（IPO）结束后，于2025年1月16日，从出售股份（单位）和私募证券销售所得的净收益中，1.74225亿美元（每单位10.10美元）被存入信托账户（“信托账户”），并投资或持有在：(i) 期限为185天或更短的美国政府国库券或仅投资于美国国债的货币市场基金，(ii) 未投资的现金，或(iii) 公司确定的银行活期存款账户或其他银行账户，直至：(i) 完成一项业务合并或(ii) 如下所述将信托账户中的资金分配给公司的股东中较早者。自首次公开募股结束之日起不超过18个月或公司董事会可能批准的较早清算日期，或公司修订并重述的章程中规定的较晚时间（“延长期间”），根据适用法律，信托账户中持有的金额作为现金或现金等价物持有，包括在活期存款账户中。 公司将在业务合并完成后，为其股东提供以下任一机会以赎回其全部或部分公众股份：(i) 在召集旨在批准业务合并的股东会时，或(ii) 通过要约收购。公司是否寻求股东批准业务合并或进行要约收购的决定将由公司作出。股东有权以信托账户中所持金额的相应比例赎回其股份（最初为每股10.10美元），该比例计算至业务合并完成前两个工作日，包括信托账户中持有的资金所产生的相应利息，且此前尚未向公司释放以支付其税务义务。在业务合并完成时，公司公开认股权证将无赎回权。 李子收购公司IV合并财务报表附注2025年6月30日（未经审计） 如果公司就一项业务组合寻求股东批准，它将根据开曼群岛法律获得一项普通决议，批准该业务组合，该决议需要公司股东大会上投票的股东多数同意。如果根据适用法律或证券交易所上市要求无需股东投票，并且公司出于业务或其他原因决定不举行股东投票，则根据其修订并重述的章程，公司将根据证券交易委员会（“SEC”）的收购要约规则进行赎回，并在完成业务组合前向SEC提交包含与代理声明中基本相同信息的收购要约文件。 如果公司就一项业务合并寻求股东批准，发起人已同意投票其创始人股份（如注5中所定义）以及在首次公开募股（IPO）之后购买的任何公众股份，赞成批准业务合并，并放弃就任何此类股份与股东投票批准业务合并相关的赎回权。此外，每位公众股东都可以选择赎回其公众股份，不投票，如果他们投票，无论他们是否投票赞成拟议的业务合并。 尽管有前述规定，如果公司寻求股东批准一项业务合并，并且公司未根据要约收购规则进行赎回，则公司修订并重述的章程规定，公开股东，连同该股东的任何关联方或与该股东共同行动或作为一个“群体”（根据1934年《证券交易法》第13条的规定进行定义（“交易法”），任何人），未经公司事先书面同意，不得赎回其股份，其赎回总额不得超过公开股份总额的15%。 赞助方已同意 (i) 免除其就完成初始业务组合相关的私募股份数据赎回权，(ii) 免除其就股东投票批准修改修订后章程(A)中允许赎回的义务实质或时间，若公司未能在首次公开发行完成后18个月内完成初始业务组合，或公司董事会批准的更早清算日期内，或于任何延期期间内赎回100%的公共股份，或(B)关于与股东权利或初始业务组合前活动相关的任何其他条款，并受适用法律约束，或(iii) 若公司未能在规定时间内完成初始业务组合，免除其就私募股份数据从信托账户获得清算分配的权利。此外，赞助方已同意投票支持其持有的任何私募股份用于初始业务组合。 公司将在首次公开募股（以下简称“合并期”）结束之日起18个月内完成一项业务合并。如果公司在合并期内无法完成业务合并，公司将（i）除清算目的外终止所有业务，（ii）在合理尽快但不超过10个营业日后，以每股价格赎回全部已发行的公众股，该赎回价格以现金支付，包括信托账户中资金产生的利息（该利息应扣除应纳税款，最高为10万美元以支付清算费用）以及此前未向公司支付其税款（如有），该赎回价格按当时已发行的公众股数量平均分配，该赎回将完全终止公众股东作为股东的权益（包括进一步接收清算分配的权利，如有），并且（iii）在赎回后合理尽快，在剩余股东和公司董事会批准的前提下，进行清算和解散，且 每个案件都应依照开曼群岛法律的规定履行其义务，以保障债权人的权利，并满足其他适用法律的要求。 若公司在合并期内未能完成业务合并，赞助方同意放弃其针对创始人股的清算权。然而，若赞助方在首次公开募股前后收购了公共股，则若公司在合并期内未能完成业务合并，该等公共股将有资格从信托账户获得清算分配。承销商已同意放弃其持有的信托账户中递延承销佣金（见注释6）的权利，若公司在合并期内未能完成业务合并，且发生该等事件时，该等款项将与信托账户中可用于赎回公共股的资金合并。在这种情况下，可分配资产的每股价值有可能低于信托账户中初始持有的金额（10.10美元）。 赞助方已同意，如果第三方因向公司提供的服务或出售的产品，或公司与其讨论进行交易协议的潜在目标企业，导致信托账户中的资金减少至低于（1）每股10.10美元或（2）截至信托账户清算日因信托资产价值减少而在信托账户中持有的每股更少金额，每项均扣除可能用于支付税收而提取的利息金额，则赞助方将对公司负有责任。此项责任不适用于任何已签署放弃访问信托账户任何和所有权利的第三方的索赔，也不适用于公司根据首次公开募股（IPO）承销商的某些责任提供的赔偿，包括1933年证券法（修订版）（简称“证券法”）项下的责任。此外，如果签署的放弃被认定对第三方不可执行，则赞助方不应对此类第三方索赔的任何责任负责。公司将通过努力促使所有供应商、服务提供商（公司独立审计师除外）、公司进行业务的潜在目标企业或其他实体与公司签订协议，放弃其对信托账户中持有的任何金额的任何权利、所有权、利益或索赔，以减少赞助方因债权人索赔而必须赔偿信托账户的可能性。 李子收购公司IV合并财务报表附注2025年6月30日（未经审计） 风险与不确定性 The United States and global markets are experiencing volatility and disruption following the geopolitical instability resulting from the ongoing Russia-Ukraine conflict and the Israel-Hamas conflict. In response to the ongoing Russia-Ukraine conflict, the North Atlantic Treaty Organization (“NATO”) deployed additional military forces to eastern Europe,and the United States, the United Kingdom, the European Union and other countries have announced various sanctions and restrictive actions against Russia, Belarus and related individuals and entities, including the removal of certain financial institutions from the Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication payment system. Certain countries, including the United States, have also provided and may continue to provide military aid or other assistance to Ukraine and to Israel, increasing geopolitical tensions among a number of nations. The invasion of Ukraine by Russia and the Israel-Hamas conflict and the resulting measures that have been