SilverBox Corp IV-A 2025年季度报告

请在括号内用勾号标明注册人是否为大型加速报告公司、加速报告公司、非加速报告公司、小型报告公司或新兴增长公司。参见《证券交易所规则》第12b-2条中“大型加速报告公司”、“加速报告公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 如果一个新兴成长型企业，请勾选是否该注册人已选择不使用根据《证券交易法》第13(a)条提供的延长过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计准则。☐ 请在括号内用勾号标明注册人是否为空壳公司（根据《交易所法案》第12b-2条的定义）。是 ☒ 否 ☐ 截至2025年5月13日，已发行并流通20,455,000股A级普通股，每股面值0.0001美元，以及5,000,000股B级普通股，每股面值0.0001美元。 SILVERBOX CORPIV 表10-Q 报告，截至2025年3月31日止季度内容目录 第一部分 财务信息项目1. 2025年3月31日（未经审计）和2024年12月31日的资产负债表12025年3月31日止三个月经营活动浓缩报告（未经审计）22025年3月31日结束的三个月股东赤字变化简要报表（未审计）3现金流量表（未经审计）摘要——截至2025年3月31日的三个月4财务报表摘要（未审计）的注释5项目2. 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析18第三项：关于市场风险的定量和定性披露20项目4. 控制与程序21第二部分。其他信息项目1. 法律诉讼22项目1A. 风险因素22项目2：未登记的股权证券销售及所得款项的使用22项目3. 高级证券违约22第4项：矿山安全披露22项目5. 其他信息22第6项。展品23第三部分：签名24 第一部分 - 财务信息 SILVERBOX CORPIV 经营活动浓缩报表（未经审计） 截至2025年3月31日的三个月 附带的注释是未经审计的财务报表摘要的有机组成部分。 SILVERBOX CORPIV 股东权益变动表（未审计） SILVERBOX CORPIV 2025年3月31日止三个月现金流量表（未经审计） 经营活动产生的现金流净利润$1,930,794 调整以使净利润与经营活动使用的净现金相一致：信托账户持有的投资所获得的利息（2,11 5,427）运营资产和负债的变化：预付费用预先付费的保险26,223 延期支付的律师费28,969 已发生费用(5,246) 附带的注释是未经审计的财务报表摘要的有机组成部分。 SILVERBOX CORPIV 对2025年3月31日资产负债表（未经审计）的说明 注意 1. 机构及业务运营描述 SilverBox Corp IV（以下简称“公司”）是一家在2024年4月16日以开曼群岛豁免公司形式成立的无特定目的公司。公司成立旨在进行合并、兼并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的商业合并，与一家或多家企业（以下简称“商业合并目标”）进行（“商业合并”）。公司尚未选定任何特定的商业合并目标，并且公司及其代表并未直接或间接地与任何商业合并目标进行实质性讨论。 截至2025年3月31日，公司尚未开始任何运营。从2024年4月16日（成立）至2025年3月31日期间的所有活动均与公司的成立和首次公开募股（“首次公开募股”）有关，具体内容如下，自首次公开募股以来，公司一直在寻找潜在的初始业务合并。公司最早将在其初始业务合并完成后产生运营收入。公司将从首次公开募股所得收益中产生的投资利息收入中产生非运营收入。 公司的发起人是SilverBox Sponsor IV LLC，一家特拉华州有限合伙公司（以下简称“发起人”）。公司首次公开募股的注册声明于2024年8月15日被宣布生效。2024年8月19日，公司完成了2000万股的首次公开募股，每股价格为10.00美元（以下简称“股份”以及包含在所提供股份中的A类普通股股份，即“公众股份”），有关内容见第3号注释。 与首次公开募股的关闭同时，公司完成了455,000单位（“私募配售单位”）的总销售额，每单位私募配售价格为10.00美元，通过私募向发起人出售，产生了4,550,000美元的总收入，详情见注释4。 交易成本总计13,000,434美元，包括1,700,000美元的现金承销费、10,300,000美元的延期承销费、170,000美元的由承销商支付的报销费用以及1,170,434美元的其他发行成本。 公司的管理层在具体应用首次公开募股和私募单位销售所得净收益方面拥有广泛的自主权，尽管大部分净收益计划用于一般性地完成业务合并。 公司必须完成一项或多项初始商业合并，其总公允价值至少为以下定义的信托账户价值（不包括任何递延承保佣金和信托账户赚取的利息应缴纳的税金）的80%的时间，在签署关于初始商业合并的最终协议时。然而，只有当交易后的公司拥有或收购目标公司已发行的有表决权证券的50%或更多，或者以其他方式获得目标业务的控制权，足以使其无需根据修订后的1940年投资公司法（“投资公司法”）作为投资公司登记，公司才会完成商业合并。无法保证公司能够成功地完成商业合并。 在首次公开募股结束后，2024年8月19日，从单位销售和私募配售单位销售净收益中提取的2.01亿美元（每单位10.05美元）被存入一个信托账户（“信托账户”），该账户位于美国，由大陆股票转让与信托公司担任受托人，并将仅投资于符合《投资公司法案》第2(a)(16)节定义的、到期日不超过185天或更短的美国政府证券，或者在符合《投资公司法案》第2a-7条规定的条件下，仅投资于直接美国政府债券的货币市场基金。除非以下情况，否则信托账户持有的资金不会从信托账户中释放：（1）公司完成初始商业合并；（2）公司根据股东投票修改修订和重述的备忘录和公司章程的适当公共股份赎回，包括但不限于：修改公司关于提供赎回初始商业合并中公司公共股份义务的实质或时间，或在初始公开募股关闭后的完成窗口内未完成初始商业合并的情况下赎回100%的公共股份；（3）与股东权利或预初始商业合并活动相关的其他条款；以及（4）如果公司在完成窗口内未完成初始商业合并，根据适用法律赎回公司所有公共股份。 信托账户中存入的收入可能成为任何债权人的债权对象，其债权可能优先于公司公众股东的债权。 目录 SILVERBOX CORPIV 对2025年3月31日资产负债表（未经审计）的说明 公司将给予其公开股东赎回机会，无论他们是否弃权、投票赞成或投票反对初步业务合并，都可以在初步业务合并完成后赎回其全部或部分公开股份，要么（1）通过召开股东会以批准业务合并或（2）通过投标收购。公司是否寻求股东对提议的业务合并进行批准或进行投标收购的决定将完全由公司自主做出，并基于包括交易时机和交易条款是否需要公司根据适用法律或证券交易所上市要求寻求股东批准等各种因素。股东将有权在初步业务合并完成后按每股赎回价格赎回全部或部分公开股份，赎回价格为现金，等于自初步业务合并成交日前两天在信托账户中的总金额（包括利息），除以公开股份的数量，但受本文中所述的限制。信托账户中的金额最初为每公开股份10.05美元。 普通股的赎回价值将在首次公开发行完成后记录，并根据会计准则汇编（“ASC”）第480项“区分负债和权益”的规定，将其归类为暂时性股权。在这种情况下，如果公司在完成业务组合后支付了递延承销佣金后拥有至少5,000,001美元的净有形资产，公司将继续进行业务组合，如果公司寻求股东批准，则至少半数已发行和流通的股份投赞成票支持业务组合。 公司从首次公开募股完成之日起，仅有24个月来完成初步的商业合并（“合并期”）。然而，如果公司在合并期内未完成初步的商业合并，或者公司未寻求股东批准修改已修改并重述的章程和公司章程，以进一步延长完成初步商业合并的时间，公司将：（1）除清算目的外，停止所有业务；（2）在上述情况发生后，尽合理可能但不超过十个工作日（以合法可用的资金为条件），按每股现金价格赎回公众股份，该价格等于当时存入信托账户的总额，包括利息，除以未偿公众股份的数量，此次赎回将完全消灭公众股东作为股东的权利（包括收取进一步清算分配的权力，如果有的话）；（3）在上述赎回后，尽快但合理，并经公司剩余股东和公司董事会的批准，解散和清算，每种情况均须遵守公司在开曼群岛法律下的义务，为债权人的索赔提供保障，以及符合其他适用的法律规定。 发起人、董事和高级管理人员已与公司订立了一份信函协议，据此，他们同意：（1）放弃他们关于任何创始人股份（如第4项注释所述）以及与完成初始业务合并相关的任何其持有的公众股份的赎回权；（2）放弃他们关于任何创始人股份和公众股份的赎回权，这些股份与股东投票批准修改公司修订和重述的章程和条款有关，包括（A）修改公司关于提供赎回其公众股份的义务的内容或时间，或如果公司在组合窗口内未能完成初始业务合并，则赎回100%的公众股份，或者（B）关于股东权利或预初始业务合并活动的任何其他条款；（3）放弃他们就公司未能在其组合窗口内完成初始业务合并时，从信托账户中获得的任何创始人股份的清算分配权（尽管如果公司未能在其完成窗口内完成初始业务合并，他们将有权从信托账户中获得他们持有的任何公众股份的清算分配权）；（4）在初始公开募集期间或之后购买的创始人股份和任何公众股份（包括公开市场和私下协商的交易）投票支持初始业务合并（但符合1934年证券交易法第14e-5条要求的任何可能购买的公众股份除外，这些股份不会投票批准业务合并交易）。 目录 SILVERBOX CORPIV 对2025年3月31日资产负债表（未经审计）的说明 赞助商同意，如果且仅当第三方（除公司的独立注册公共会计师事务所外）对向公司提供的服务或销售给公司的产品，或公司已与之签订书面意向书、保密或类似协议或业务合并协议的潜在目标业务提出的任何索赔，导致信托账户的资金低于以下（1）每股10.05美元或（2）信托账户清算日期的实际每股金额（如果低于每股10.05美元，则因信托资产价值下降、应缴税款等因素），则赞助商应对公司承担赔偿责任。但此类责任不适用于任何第三方或潜在目标业务提出的索赔，或执行了放弃信托账户中所有款项权利的协议（无论该协议是否可执行），也不适用于公司对首次公开募股承销商的某些责任，包括根据第2项注释定义的证券法下的责任。然而，公司并未要求赞助商为这种赔偿义务预留资金，公司也未独立核实赞助商是否有足够的资金来满足其赔偿义务，公司认为赞助商的唯一资产是公司的证券。因此，公司不能保证赞助商能够满足这些义务。公司的任何官员或董事都不会为第三方提出的索赔（包括但不限于供应商和潜在目标业务的索赔）对公司进行赔偿。 流动性及资本资源 截至2025年3月31日，公司拥有现金621,331美元和营运资金682,358美元。根据美国会计准则第205-40号“持续经营”，以及通过完成首次公开募股，截至2025年3月31日，公司有足够的资金满足公司至少一年内营运资金的需求。公司不能保证其完成首次商业合并的计划将成功。 公司认为，为了满足运营其业务所需的支出，它不需要再筹集额外资金。然而，如果确定目标业务、进行深入尽职调查和谈判业务合并的成本估算低于实际所需金额，公司可能在没有初始业务合并之前缺乏足够的资金来运营其业务。 注意2. 重要的会计政策 演示基础 随附未经审计的简明财务报表是根据美国公认会计原则（“GAAP”）和《10-Q表》指南以及美国证券交易委员会（“SEC”）《S-X规则》第8条编制的。根据SEC关于临时财务报告的规定，某些通常包含在根据GAAP编制的财务报表中的信息或脚注披露已被缩减或省略。因此，它们不包含展示完整财务状况、经营成果或现金流所需的全部信息和脚注。管理层的意见认为，随附的未经审计的简明财务报表包括了所有必要的调整，这些调整具有正常反复出现的性质，足以公平地展示报告期内的财务状况、经营成果和现金流。 随附未经审计的简明财务报表应与公司于2025年3月13日提交给美国证券交易委员会的10-K年报一起阅读。截至2025年3月31日的三个月期临时结果并