LightWave Acquisition Corp-A 2025年季度报告

请勾选标记，表明注册人在过去12个月内（或被要求提交此类文件的较短期间）是否已根据S-T条例第405条（本章§232.405）的规定电子提交了所有必需的互动数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请勾选表示注册人是加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司还是成长型新兴公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“成长型新兴公司”的定义。 第一部分 - 财务信息 (2) 包括最多1,031,250股B类普通股，这些股票可能因持股人的决定而被没收，这取决于承销商超额配售选择权的行使程度（注释5）。2025年6月26日，公司完成了其首次公开发行，并出售了21,562,500股，其中包括2,812,500股，这些股份是根据承销商购买额外股份以覆盖超额配售选项的全面行使而出售的，因此这1,031,250股B类普通股不再受没收风险。 随附的注释是未经审计的简要财务报表的组成部分。 光波采集公司2025年1月22日至2025年3月31日期间（未经审计）简要经营报表 (1) 2025年3月7日和2025年5月28日，公司通过增资扩股，分别向创始人增发了262,500和1,581,250股B类普通股，因此创始人已购入并持有共计7,906,250股B类普通股。所有股票和每股数据均已追溯列报。 (2) 排除最高1,031,250股B类普通股，该等股票是否将被持有人赎回取决于承销商超额认购权行使的程度（注释5）。2025年6月26日，公司完成了其首次公开发行并售出21,562,500股单位，其中包括2,812,500股单位根据承销商购买额外单位以覆盖超额认购的全额行使期权而售出，因此1,031,250股B类普通股不再被赎回。 随附的注释是未经审计的简要财务报表的组成部分。 光波获取公司股东权益减记变动表（2025年1月22日（期初）至2025年3月31日（未经审计）） (1) 2025年3月7日和2025年5月28日，公司通过增资扩股，分别向创始人增发了262,500和1,581,250股B类普通股，因此创始人已购入并持有共计7,906,250股B类普通股。所有股票和每股数据均已追溯列报。 (2) 包括最多1,031,250股B类普通股，这些股票可能因持股人的决定而被没收，这取决于承销商超额配售选择权的行使程度（注释5）。2025年6月26日，公司完成了其首次公开发行，并出售了21,562,500股，其中包括2,812,500股，这些股份是根据承销商购买额外股份以覆盖超额配售选项的全面行使而出售的，因此这1,031,250股B类普通股不再受没收风险。 随附的注释是未经审计的简要财务报表的组成部分。 光波获取公司2025年1月22日（期初）至2025年3月31日（未经审计）的简要现金流量表 光波采集公司未经审计简明财务报表注释 2025年3月31日（未经审计） 注意 1. 组织和业务运营说明 光波收购有限公司（以下简称“公司”）于2025年1月22日根据开曼群岛豁免法注册成立，是一家空白支票公司。公司成立旨在促成与一家或多家业务（以下简称“业务组合”）的合并、合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务组合。公司尚未选择任何特定的业务组合目标，并且公司亦或代表公司任何人，均未与任何业务组合目标就与公司的初步业务组合进行任何实质性讨论，直接或间接地。 截至2025年3月31日，该公司尚未开始任何运营。2025年1月22日（成立）至2025年3月31日期间的所有活动均与该公司的成立、首次公开募股（“首次公开募股”）相关，具体描述见下文，且首次公开募股后，该公司将识别目标公司进行业务合并。该公司在完成初始业务合并之前不会产生任何营业收入，最早也要等到那时。该公司将以首次公开募股所得（如下定义）产生的利息收入的形式产生非营业收入。该公司已将其财年结束日选为12月31日。 公司的保荐人是LightWave Founders LLC（“保荐人”）。公司的首次公开发行注册声明于2025年6月24日被宣布生效。2025年6月26日，公司以每股10.00美元的价格完成了21562500股的首次公开发行，这将在注释3中讨论，其中包括完全行使承销商的总超额认购权，即2812500股，产生总收益215625000美元。 随着首次公开募股的结束，公司向主承销商和首次公开募股的承销商完成了总共606,250份私募单位（“私募单位”）的出售，每股价格为10.00美元，总计6,062,500美元。每一单位包括一股A类普通股和一份可赎回期权的二分之一。在那606,250份私募单位中，主承销商购买了390,625份私募单位，首次公开募股的承销商购买了215,625份私募单位。每一整份期权使持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股。 交易成本共计12,386,896美元，包括4,312,500美元的现金承销费、7,546,875美元的递延承销费，以及527,521美元的其他发行费用。 商业合并必须是与一个或多个目标企业，它们合计拥有公允市场价值至少等于信托账户净余额（如下定义）（不包括持有递延承销折扣金额和信托账户所获收入的应付税款）在签署进入商业合并协议时。然而，除非商业合并后的公司拥有或收购目标公司50%或更多的流通有表决权证券，或以其他方式获得对目标公司的控制权，足以使其不需要根据1940年《投资公司法》（修订本）（以下简称“投资公司法”）注册为投资公司，公司才会完成商业合并。没有保证公司将能够成功完成商业合并。 在2025年6月26日首次公开募股结束时，从出售的股份的净收益中，金额为2.15625亿美元（每股10.00美元），以及出售私募股份的一部分收益，存放在一个信托账户（“信托账户”）中，并且将仅投资于期限为185天或更短的美国政府国库券，或在《投资公司法》第2a-7条下符合特定条件的货币市场基金，该基金仅投资于直接的美国政府国库券；以这种形式持有这些资产是临时性的，并且唯一的目的是促进预期的业务合并。为了降低被认定为《投资公司法》意义上的投资公司的风险，该风险随着公司持有信托账户中的投资时间的延长而增加，公司可以随时（根据管理团队对与《投资公司法》潜在地位相关的所有因素的持续评估），指示受托人清算信托账户中持有的投资，并代之以在银行的信托账户中持有现金或计息支票存款。除信托账户中持有的资金产生的利息可能被支付给公司以支付其税款外，如果有的话，首次公开募股和出售私募股份的收益，在最早发生以下情况之前不会从信托账户中支付：(i)公司初步业务合并的完成，(ii)如果公司无法在首次公开募股结束后的24个月内完成初步业务合并或在我们的董事会批准的更早清算日期之前完成（“完成窗口”），公司公共股份的赎回，适用法律另行规定，或(iii)在股东投票修改公司修订后的章程和细则以允许赎回与初步业务合并相关的义务的相关事宜中正确提交的公司公共股份的赎回，以(A)修改公司允许赎回与初步业务合并相关的义务的内容或时间，或如果公司在完成窗口内未完成初步业务合并，则赎回公司100%的公共股份，或(B)关于与股东权利或初步业务合并前活动相关的任何其他重大条款。存入信托账户的收益可能会成为公司债权人，如果有的话，其对公司的索赔可能会优先于公司公共股东的权利。 公司将为公司的公众股东提供赎回其全部或部分公众股份的机会，该赎回在初始业务组合完成后发生，方式为：(i) 在召开批准初始业务组合的股东大会期间进行，或 (ii) 通过要约收购，无需股东投票。公司是否寻求股东对拟议的初始业务组合的批准或进行要约收购的决定将由公司自行作出，完全基于其自身自由裁量权。公众股东有权以每股价格赎回其股份，该价格以现金支付，等于初始业务组合完成前两个工作日内在信托账户中存放的总额（包括信托账户中资金产生的利息（扣除应缴税款）），除以当时流通的公众股份数量，但需遵守相关限制。信托账户中的金额最初预计为每股10.00美元。 对未审计合并财务报表的注释 2025年3月31日（未经审计） 可赎回的普通股在首次公开发行完成时，以赎回价值入账，并归类为暂时性权益，依据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则汇编（“ASC”）第480号主题“区分负债与权益”。 公司将只有完成窗口的期限来完成初步业务组合。但是，如果公司在完成窗口内无法完成其初步业务组合，公司将尽快但不迟于完成窗口后十 个工作日，以每股价格赎回公开发行股票，该价格以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括信托账户中持有的资金产生的利息（扣除应缴纳的税费和最高10万美元的用于解散费用的利息），除以当时流通的公开发行股票数量，该赎回将构成对公开发行股票的充分和完全支付，并完全消灭公开发行股东作为股东的权益（包括进一步接收清算或其他分配的权利，如有），但需遵守公司根据开曼群岛法律承担的为债权人提供索赔的义务，并遵守适用法律的其他要求。 发起人、高级管理人员和董事已与公司签订书面协议，根据该协议，他们同意：(i) 在初始业务合并完成或与启动旨在完成初始业务合并的程序相关联的早期赎回（如公司认为有利于促进初始业务合并的完成）方面，放弃其创始人股份、私人股份和公众股份的赎回权；(ii) 在股东投票批准修改公司修订后章程方面，放弃其创始人股份、私人股份和公众股份的赎回权；(iii) 如果公司在完成窗口期内未能完成初始业务合并，则放弃其创始人股份和私人股份从信托账户获得清算分配的权利，尽管如果公司在完成窗口期内未能完成初始业务合并，他们将有权从信托账户获得其持有的任何公众股份的清算分配，并有权从信托账户外资产获得清算分配；(iv) 将其持有的任何创始人股份以及在任何初始公开募股期间或之后购买的任何公众股份（包括在公开市场和私下谈判交易中）投票赞成初始业务合并。 发起人已同意，若任何第三方因向公司提供的服务或向公司出售的产品，或公司与该潜在目标企业签订的书面意向书、保密协议或其他类似协议或业务合并协议而提出的索赔，导致信托账户的资金减少至低于(i)$10.00每股和(ii)信托账户清算日实际持有的每股金额中较小者，若因信托资产的减值导致每股金额少于$10.00，扣除应缴税款，则发起人将对公司承担责任，但该责任不适用于任何已放弃信托账户中所有款项权利的第三方或潜在目标企业（无论该放弃是否可执行），也不适用于根据公司对首次公开发行承销商的赔偿条款提出的索赔，包括根据1933年证券法（修订版）产生的责任（该“证券法”）。然而，公司并未要求发起人保留此类赔偿义务的资金，也未独立核实发起人是否有足够的资金来履行其赔偿义务，并且公司认为发起人的唯一资产是公司的证券。因此，公司不能保证发起人能够履行这些义务。 注意 2。重要会计政策 汇报基础 随附的未经审计的简明财务报表是根据美国普遍接受的会计准则（“GAAP”）编制的，用于中期财务信息，并是根据美国证券交易委员会的10-Q表格指示和S-X条例第8条的规定。 委员会（“SEC”）。根据GAAP编制的未经审计的简明财务报表中通常包含的某些信息或脚注披露，已根据SEC中期财务报告的规则和法规进行了简化或省略。因此，它们不包括所有必要的信息和脚注，以完整地展示财务状况、经营成果或现金流量。根据管理层意见，随附的未经审计的简明财务报表包含了所有必要的调整，包括通常的经常性性质，这些调整对于公允地展示所报告期间的财务状况、经营成果和现金流量是必要的。 应连同公司于2025年6月26日向美国证券交易委员会（SEC）提交的首次公开发行（IPO）招股说明书，以及公司于2025年7月2日向美国证券交易委员会（SEC）提交的8-K表格临时报告一并阅读的未经审计的简明财务报表。2025年1月22日（成立）至2025年3月31日期间的中期结果不一定能反映2025年12月31日结束的年度或任何未来期间可预期的结果。 光波采集公司未经审计简明财务报表注释 2025年3月31日（未经审计） 流动性及资本资源 截至2025年3月