talkspace inc-a 2025年季度报告

表单10-Q 请勾选表示注册人是否在前12个月内（或在其被要求提交此类文件的较短期间内）已根据S-T条例第405条（本章§232.405）的要求提交了所有必需的交互式数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请勾选显示注册人是加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司还是新兴增长公司。参见《交易所法案》第12b-2规则中“加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 大型加速申报人☐ 加速申报人☒非加速申报人☐ 小型报告公司☐新兴成长型公司☐ 如果一个新兴增长公司，如果注册人已选择不使用延长的过渡期以遵循根据交易所法案第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计标准，请打勾☐ 请勾选表示注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☒ 截至2025年8月6日，注册人拥有167,467,122股普通股，每股面值0.0001美元，已发行。 目录 部分财务信息一 部件其他信息II.项目1。法律诉讼26项目风险因素1A.26第二项。未注册证券的未经登记销售和使用所得款项26第3项。高级证券的默认值26第四项。矿山安全披露26第5项。其他信息26第六项。展品27签名28项目1。财务报表（未经审计）3截至2025年6月30日的合并资产负债表（未经审计）和截至2024年12月31日的合并资产负债表3截至2025年6月30日和2024年止三个月及六个月的未经审计的合并经营报表42025年6月30日及2024年结束的三个和六个月合并综合损益表（未经审计）52025年6月30日及2024年度合并股东权益简报 (未经审计)62025年6月30日止及2024年度未经审计的合并现金流量表7未经审计的合并财务报表附注8第二项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析15第3项。关于市场风险的定量和定性披露25第四项。控制和程序25 第一部分—财务信息 目录 TALKSPACE, INC. 简要合并财务报表附注 (未经审计) 注意1。组织描述和业务运营 谈话空间公司（与其合并子公司一起，以下简称“该公司”或“谈话空间”）是一家领先的行为健康公司，由专门构建的技术平台赋能。谈话空间为个人和获得许可的治疗师、心理学家和精神科医生提供通过消息、音频和视频进行一对一治疗的在线平台。该公司为获得完全认证的、高度合格的服务提供商网络提供便捷且负担得起的访问方式。自成立以来，该公司已通过虚拟心理治疗和精神病学，将数百万患者与跨广泛且不断扩大的护理范围、获得许可的行为健康服务提供商联系起来。 公司的总部位于纽约，纽约。公司拥有全资子公司，并在专业协会和专业公司中持有可变利益，这些协会和公司是根据各自国内管辖区关于医学企业实践的要求成立的。这些实体被视为可变利益实体（“VIEs”）。参见附注11，“可变利益实体”，在简要合并财务报表附注中，以获取更多详细信息。 注意 2. 重 要 会 计 政 策 汇报基础 未经审计的简要合并财务报表及附注已根据美国公认会计原则（“美国通用会计准则”）编制。管理层认为，未经审计的简要合并财务报表反映了所有正常经常性调整。 对于公允列报所提供的中期报告结果而言，这些是必要的。公司的中期报告结果不一定表示可能预期到的任何其他中期报告或整个财政年度的结果。这些简化的合并财务报表应与截至2024年12月31日和截至2024年12月31日止年度的合并财务报表一并阅读，这些合并财务报表包含在公司截至2024年12月31日年度的10-K表格年报告中。截至2024年12月31日，公司在年度合并财务报表中应用的重大会计政策，除非另有说明，否则已在本未经审计的简化合并财务报表中一贯应用。 该公司将其拥有的控制性金融利益的所有子公司，以及被视为主要受益人的所有可变利益实体进行合并。在编制简化合并财务报表时，已消除内部交易和余额。 使用估算 遵循美国公认会计原则编制财务报表需要管理层做出影响资产、负债、收入和费用报告金额以及相关简明合并财务报表附注中披露金额的估计、判断和假设。本公司在此简明合并财务报表中使用的重大估计和假设包括但不限于收入的确认、基于股票的薪酬福利和内部使用软件成本。本公司基于历史因素、当前状况以及管理层的经验和判断进行估计。本公司持续评估其假设。本公司管理层认为，基于做出时可获得的信息，所使用的估计、判断和假设是合理的。估计的性质决定了其基于判断和可获得信息，因此实际结果可能与这些估计存在实质性差异。 重新分类 某些以往年度金额已重新分类，以符合当期列报要求。这些重新分类未影响经营成果的报告数。 目录 经营部门 Talkspace 通过其在线平台提供虚拟行为医疗保健服务，该平台通过短信、音频和视频提供一对一治疗。公司的首席运营决策者（“CODM”）是首席执行官，他通过审查合并结果来管理公司。因此，该公司作为一个运营和报告部门运行。 CODM 使用公司的合并净亏损来评估公司的财务绩效并配置资源。由于公司仅在一个经营部门运营，包括 CODM评估的合并净亏损信息在内的财务信息，可以在简化的合并经营报表中找到。 公司的资产以合并方式进行管理。有关总资产信息，请参阅简要合并资产负债表，该表包含在简要合并财务报表中。公司的大部分长期有形资产以及公司经营租赁使用权资产位于美国。有关公司经营部门的其他财务信息，则列示在简要合并财务报表的其他部分。 截至2025年6月30日和2024年的三个月和六个月，该公司所有收入均来自位于美国的客户。关于报告 segment 从其收入中获得的业务类型，请参阅注释 3，“收入确认”。 以下由财务会计准则委员会（“FASB”）发布的会计准则更新（“ASU”）尚未被公司采纳： 2023年12月，美国财务会计准则委员会发布了《所得税（专题740）：改进所得税信息披露》会计准则更新2023-09，该准则要求公共实体在年度报告中提供税率调节表中特定类别的披露，以及按地区分列的所得税缴纳情况披露。此外，该准则还要求披露州与联邦所得税费用及所得税缴纳情况。该准则自2024年12月15日之后开始的财政年度起生效，允许提前采用。预计该准则的采用不会对公司的合并财务报表产生重大影响。 2024年11月，美国财务会计准则委员会发布了《利润表（专题220）：利润表费用分拆》ASU 2024-03，旨在提高公共商业实体的费用披露水平，并回应投资者要求对常见费用标题中的费用类型提供更详细信息的要求。该指南适用于2026年12月15日之后开始的财政年度，以及2027年12月15日之后的期间。该公司目前正在评估采用此ASU的影响。 注意 3。收入确认 下表展示了公司向非关联客户的收入，按收入来源细分如下： 截至2025年6月30日和2024年12月31日，公司分别有750万美元和600万美元的应收账款，与直接面向企业（“DTE”）客户的收入相关。截至2025年6月30日和2024年12月31日，与健康保险计划（商业和政府）以及员工援助计划（“Payor”）客户的收入相关的应收账款余额分别为790万美元和360万美元。9 目录 应收账款按减去信用减值准备后的净额列报。公司估计信用减值的方法基于历史催收经验、客户信用状况、当前及未来经济状况和市场状况。此外，还建立了具体的准备金额，以记录那些违约概率较高的客户的适当拨备。应收账款予以核销 在穷尽所有合理措施以收回全部款项之后。截至2025年6月30日和2024年12月31日，应收账款的信用损失准备金不具重要性。截至2025年6月30日和2024年的三个和六个月，信用损失费用不具重要性。 递延收入 公司在收到客户支付的服务提供义务之前的款项时记录递延收入。截至2025年6月30日和2024年12月31日，递延收入主要与个人订阅者（“消费者”）订阅相关。公司预计将在一年或更短时间内履行大部分与其递延收入相关的履约义务。在报告期开始时包含在递延收入余额中的，截至2025年6月30日和2024年递延收入期间确认的收入分别为220万美元和180万美元。 注意4。公允价值计量 以下表格显示公司截至2025年6月30日和2024年12月31日的现金等价物及以公允价值计量的可交易证券，按常规方式计算： 目录 公司现金、应收账款、其他流动资产、应付账款和递延负债的账面价值因底层资产或负债的期限相对较短而接近公允价值。公司的现金等价物和可交易证券被归类于公允价值层次结构的第1级或第2级，因为它们的公允价值来源于报价市场价格或类似资产或负债的报价市场价格，或非活跃市场的报价价格，或其他在资产或负债的大部分期限上可观察或通过可观察的市场数据得到证实的数据输入。 合同到期日 下表总结了公司于2025年6月30日的可交易证券的剩余合同到期日： 私募认股权证 私募认股权证的价值采用布莱克-斯科尔斯-默顿模型进行评估，该模型被视为第三级公允价值计量，因此私募认股权证被归类于公允价值层次结构中的第三级。在确定私募认股权证的公允价值时，主要使用的不可观察输入是公司公开认股权证的交易价格所隐含的波动率。该输入单独发生显著增加（减少）将导致显著更高的（更低的）公允价值计量。 下表列示了本公司截至2025年6月30日及2024年结束的三个及六个月期间，以公允价值按常规基础计量的私募配售权证： 目录 以下是在确定截至2025年6月30日和2024年私募认股权证的公允价值时使用的输入值： 注意 5. 固定资产，净值 固定资产，净额，截至2025年6月30日和2024年12月31日，由以下部分组成： 注意 6。承诺与或有负债 诉讼 公司未来可能卷入因业务正常进行而产生的各种法律诉讼、索赔和诉讼。当可获得信息表明很可能已承担一项责任，并且公司能够合理估计该损失金额时，公司会就与法律事务相关的预计损失或有事项进行递延。 然而，在许多诉讼中，确定任何损失是否可能甚至可能发生，或估算任何损失的金额，本质上很困难。此外，即使存在可能发生损失的风险，或者损失暴露超过已累积的对先前已确认的损失或或有事项的负债，也常常无法合理估计可能损失的规模或损失范围，或可能发生的额外损失或额外损失的范围。截至2025年6月30日，没有重大正在进行中的法律诉讼、索赔或诉讼。 保证与赔偿 公司的一般安排通常包括在某些情况下补偿客户以避免责任的规定，例如客户数据被泄露或公司的服务侵犯了第三方知识产权。迄今为止，公司因这些补偿而未产生任何重大成本。 公司还同意为其董事和高管就因其作为董事或高管而在任何诉讼或程序中作为当事人或面临成为当事人而发生的任何费用、开支、判决、罚款和和解金额进行赔偿，包括公司提起的任何诉讼，该诉讼源于该人员作为董事或高管的服务，或该人员应公司要求向任何其他公司或企业提供的服务。公司持有董事和高管责任保险，通常可以使其收回未来支付金额的一部分。在某些情况下和某些司法管辖区，公司还可能因员工的行为而承担法律赔偿义务。 目录 注意 7. 资本金 股票回购计划 2024年2月22日，公司公告称，其董事会批准了一项股份回购计划，授权公司在2024年3月1日开始的一段时间内回购高达150万美元的公司普通股（“股份回购计划”）。2024年8月1日，公司董事会修改了股份回购计划，授权公司再回购高达250万美元的普通股。股份回购计划将持续有效，直至最早发生以下情况之一：1）授权股份数量的总额被回购或2）2026年8月1日。 在2025年6月30日结束的三个和六个月内，公司分别回购并注销了总计541,268和3,060,438股普通股，总对价为140万美元（每股2.62美元）和840万美元（每股2.73美元）。截至2025年6月30日，Share Repurchase Program下仍有2060万美元可使用。 股票回购计划并不强制公司回购任何金额或股份数量，并且可在公司自行决定的情况下随时修改、暂停或终止，无需事先通知。所有回购的股票将被注销。 注意8。基于股份的补偿 2021年6月，公司