ONE Gas Inc 2025年季度报告

☒ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条编制的季度报告截至2025年6月30日的季度。 或 ☐ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条编制的过渡报告对于从 __________ 到 __________ 的过渡期。 佣金文件编号 001-36108 ONE Gas公司 （在其章程中指定的注册人确切名称） 请勾选标记表明注册人（1）是否在之前12个月内（或注册人被要求提交此类报告的较短期限内）已提交了根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内已受到此类申报要求。是☒ 否☐ 请勾选表明注册人在过去12个月内（或在被要求提交此类文件的较短时间内）是否已通过电子方式提交了所有根据规则405 of Regulation S-T（本章§ 232.405）要求提交的交互式数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请勾选以表明注册人是否为大加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司或新兴成长公司。参见交易所法案第12b-2条中“大加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 大型加速申报人☒加速申报者☐非加速申报人 ☐ 小型报告公司☐新兴成长公司☐ 如果一个新兴增长公司，如果注册人选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计标准，请用复选标记指示。 ☐ 请勾选是否为壳公司（根据交易所法案第12b-2条的定义）。是 ☐ 否 ☒ 2025年7月28日，公司有59998366股普通股流通在外。 本页故意留白。 第一部分。项目1。 财务信息页码。合并财务报表（未经审计）6合并利润表 - 2025年6月30日及2024年止三个月及六个月6合并综合收益表 - 2025年6月30日及2024年止三个月和六个月7合并资产负债表 - 2025年6月30日和2024年12月31日8合并现金流量表 - 2025年6月30日及2024年止六个月10合并股东权益变动表 - 2025年6月30日及2024年止三个月和六个月11 合并财务报表注释12管理层对财务状况和第二项结果的讨论与分析操作25第3项。关于市场风险的定量和定性披露35第四项。控制和程序36第二部分。其他信息36项目1。法律诉讼程序36项目1A。风险因素36第2项。未注册权益证券的未注册销售和使用募集资金36第3项。高级证券的默认条款36第四项。矿山安全披露36第5项。其他信息37第六项。展品37签名39 在本季度报告中，“我们”、“我们的”、“我们”或“该公司”的引用是指 ONE Gas, Inc.，一家俄克拉荷马州公司，及其前身和子公司，除非上下文另有说明。 在本季度报告中，除历史信息外，涉及管理层对未来运营的计划和目标、经济表现或相关假设的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述可能包括诸如“将”、“预计”、“估计”、“预期”、“预测”、“打算”、“计划”、“相信”、“应该”、“目标”、“预测”、“指导”、“可能”、“也许”、“继续”、“可能”、“潜力”、“预定”、“可能”以及其他具有相似含义的词语和术语。尽管我们相信关于未来事件的预期基于合理的假设，但我们不能保证这些预期和假设能够实现。可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果存在实质性差异的重要因素，在第一部分、第2项“管理层对公司财务状况和经营成果的讨论与分析”、“前瞻性陈述”，以及第二部分、第1A项“风险因素”中进行了说明，同时也在我们的年度报告的第一部分、第IA项“风险因素”中有描述。 可用信息 我们在我们的网站（www.onegas.com）上免费提供我们的年度报告、季度报告、根据美国证券交易委员会（SEC）第8-K表格提交的即时报告，以及根据《交易所法案》第13(a)条或第15(d)条向SEC提交或提供的上述报告的修正案，以及我们的官员和董事根据《交易所法案》第16条提交的我们证券的持有报告。这些材料在将其以电子方式提交或以其他方式提供给SEC后，尽快提供。SEC也在其网站（www.sec.gov）上提供这些材料。我们的商业行为准则和道德规范、公司治理指南、公司章程、章程、审计委员会、执行薪酬委员会和公司治理委员会的书面章程以及我们的可持续发展报告也在我们的网站上提供，这些文件的副本可以根据要求提供。 除向美国证券交易委员会提交的文件和发布在我们网站上的材料外，我们还利用社交媒体平台作为信息传播渠道，以触达投资者及其他利益相关者。我们网站上包含的信息以及发布在或通过我们的社交媒体账户传播的信息，均不构成对本报告的引用。 11 ONE Gas, Inc. 合并财务报表附注 1. 重要会计政策摘要 汇报基础- 我们的未审计合并财务报表是按照美国证券交易委员会（SEC）的规则和法规编制的。这些报表也依据公认会计原则（GAAP）编制，并反映了我们认为对于公正反映所列中期结果的必要调整。所有此类调整均属于正常和重复发生的性质。2024年年末合并资产负债表数据源自经审计的合并财务报表，但不包括GAAP要求的所有披露。这些未审计合并财务报表应与我们的年度报告中的经审计合并财务报表及附注一并阅读。我们的重要会计政策在年度报告中合并财务报表附注的第1条中加以描述。按照GAAP编制这些财务报表需要管理层作出估计和假设，这些估计会影响财务报表中的金额和披露。尽管管理层认为这些估计是合理的，但实际结果可能与这些估计存在重大差异。由于我们业务的季节性特点，截至2025年6月30日止六个月的经营结果不一定能反映可能预期的12个月期间的结果。 组织与运营性质我们通过我们的三个部门——俄克拉荷马天然气公司、堪萨斯燃气服务和德克萨斯燃气服务——为俄克拉荷马州、堪萨斯州和德克萨斯州的约230万客户提供天然气配送服务。我们在三个州主要服务于住宅、商业和交通客户。 片段- 我们在一个可报告业务板块运营：受监管的公共事业，主要向住宅、商业和交通客户输送天然气。我们的会计政策与我们在年度报告中合并财务报表附注第1号中描述的政策相同。我们主要根据净利润评估我们的财务绩效。截至2025年6月30日和2024年的三个月和六个月期间，我们没有单一外部客户从中获得10%或更多的营业收入。 固定资产和资产处置费用 -在建工程和资产拆除费用的应付款项在截至2025年6月30日和2024年六个月的期间分别减少了约910万美元和1170万美元。这些金额在未支付之前不包括在我们的合并现金流量表中的资本支出或资产拆除费用内。 应收账款，净额- 应收账款代表对非关联客户销售天然气或提供服务的有效债权。我们评估客户的信用状况。不符合最低标准的客户在适当且符合我们费率规定的情况下，可能需要提供担保，包括押金和其他形式的抵押品。在我们覆盖三个州的约230万客户中，我们不会实质性地暴露于信用风险集中。我们根据客户信用风险相关因素、历史趋势、对当前环境的考虑以及其他 信息。我们通过在每个司法管辖区购买天然气成本调整机制，收回与被认定无法收回的已核销账户相关的天然气成本。截至2025年6月30日和2024年12月31日，我们的坏账准备分别为1490万美元和1490万美元。 近期发布的会计准则更新- 2024年11月，美国财务会计准则委员会发布了ASU-2024-03，《利润表费用分拆（专题220-40）》。本准则中的修订解决了投资者要求提供关于利润表中常见费用类型更详细信息的诉求，并将要求在利润表附注中进行分拆披露，以表格形式列示包含以下任何一项自然费用的相关费用类别：库存采购、员工薪酬、折旧、无形资产摊销，以及作为石油和天然气生产活动或其他类型消耗费用的一部分确认的折旧、耗竭和摊销。本次更新的修订于2026年12月15日之后开始的年度期间生效，并于2027年12月15日之后开始的年度期间的中间期间生效。我们正在评估采用该准则的时间和影响。 目录 2. 收入 下表列出了我们按来源分解的各期收入： 截至2025年6月30日和2024年12月31日，已实现但尚未开票的天然气销售收入分别为8620万美元和21200万美元，分别计入我们的合并资产负债表中的应收账款。 13 目录 3. 监管资产和负债 下表列示了所示期间内，经摊销后的监管资产和负债的汇总情况： 在我们合并资产负债表中，根据各监管机构授权的监管资产，很可能能够收回。基准利率和某些附加费旨在在我们有效期内提供成本回收，但通常不为我们递延作为监管资产的资金提供投资回报。我们所有的监管资产都在未来监管程序中由相应的监管机构进行审查。 其他监管资产和负债- 购入气成本表示通过购入气成本调整机制从客户那里多收或少收的天然气成本，包括我们运营中使用的天然气、支付的溢价以及我们从购入天然气看涨期权或互换协议中收到的任何现金结算。 美国货币监理署、堪萨斯城委员会和德克萨斯州的监管机构已分别批准通过费率收回俄克拉荷马天然气公司、堪萨斯燃气服务和德克萨斯燃气服务的养老成本和其他离职后福利成本。通过费率收回的成本基于定义受益养老金和其他离职后成本的净定期福利成本。净定期福利成本（扣除递延部分后）（借方）、与通过费率收回的金额之间的差异（如有）反映在收益中。我们历来通过 目录 费率。我们认为，监管机构可能会继续将净定期养老金及其他离职后福利成本纳入我们的服务成本中。 我们根据OCC和KCC规定的会计准则摊销重新收购的债务成本。 参见注释12，了解有关我们用于MGP修复成本监管资产的更多信息。 从价税表示堪萨斯燃气公司每年实际缴纳的税款与基础费率批准金额之间的差额。该差额被递延为监管资产或负债12个月。然后堪萨斯燃气公司对客户的账单进行调整，以退还多收的款项或收取未收的款项，期限为接下来的12个月。 天气正常化表示通过堪萨斯州的WNA附加费所超收或未收回的收入。该金额被递延为监管资产或负债12个月。堪萨斯州天然气服务公司随后对客户的账单进行12个月的调整，以退还超收的收入或收取未收回的收入。 顾客信用延期和非流动监管负债（因所得税率变化）代表着已实施的联邦和州所得税率变化对我们ADIT的影响的推迟以及这些变化对我们税率的影响。有关所得税率变化影响的更多信息，参见注释10。 通过重估产生的摊销导致2025年6月30日止三个月和2024年6月30日止三个月的监管资产摊销分别约为140万美元和240万美元，以及2025年6月30日止六个月和2024年6月30日止六个月的监管资产摊销分别约为740万美元和950万美元。 4. 信贷便利与短期债务 The ONE Gas 信用协议提供了一项135亿美元的循环无担保信贷便利，包括一项2000万美元的信用证子便利和一项6000万美元的灵活信贷额度子便利。在满足通常条件的情况下，我们可以要求承诺额增加最多1.5亿美元，包括接收来自新贷款人或现有贷款人承诺额增加的承诺。ONE Gas 信用协议可用于为营运资金、资本支出、收购和合并、信用证发行以及其他一般公司目的提供流动性。 ONE气体信用协议包含某些财务、运营和法律契约。在其他方面，这些契约包括在任何日历季度末维护ONE Gas的总债务资本比率不超过70%。截至2025年6月30日，我们的总债务资本比率为50.7%，并且我们遵守了ONE气体信用协议项下的所有契约。排除我们对KGSS-I债务，该债务非追索，我们的总债务资本比率为48.5%。我们可以在全部或部分情况下，不收取溢价或罚金，减少ONE气体信用协议中未使用的部分。ONE气体信用协议包含惯例违约事件。在某些违约事件发生时，我们根据ONE气体信用协议的义务可能会被加速，而承诺可能会被终止。 截至2025年6月30日，我们开出了135万美元的信用证，并在ONE燃气信用协议下没有借入款项，剩余信贷额度约为13.49亿美元，可用于偿还我们的商业票据借款。 在我们的商业票据计划下，我们可发行最高达13.5亿美元的无担保商业票据，以资助短期借款需求。商业票据的期限不同，但不得超过发行日起270天。