金石控股集团二零二五年年报

1943 2025 目 錄 235131828414647495052114 公司資料 董事執行董事： 授權代表 隽 審核委員會 非執行董事： 提名委員會 獨立非執行董事： 薪酬委員會 開曼群島股份過戶登記總處Conyers Trust Company (Cayman) LimitedCricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands 開曼群島註冊辦事處Cricket Square Hutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands 香港股份過戶登記分處148212103B 香港總部及主要營業地點（根據公司條例第16部註冊）181272701B 公司網址www.kshgl.com 主要往來銀行124 公司秘書隽 核數師 股份代號1943 主 席 報 告 本公司本集團董事董事會二零二四╱二五財政年度 業務回顧 173.4二零二三╱二四財政年度452.347.118.1 控股股東變動、股份押記及強制性無條件現金要約 華宇控股嘉能時代要約人75% 收購守則 未來展望 IoT 致謝 金石控股集團有限公司王建峰 管 理 層 討 論 及 分 析 管理層對財務狀況及營運業績之討論及分析 財務摘要 二零二四╱二五財政年度173.4二零二三╱二四財政年度452.361.7% 47.118.1 101.932.3 10.23.2 業務回顧 173.4452.3278.961.7% 47.118.1 業務前景 (IoT) 4341.1 管 理 層討 論及分析（ 續 ） 財務回顧 經營業績主要項目分析 收益 173.4452.361.7% 毛（損）╱利及毛（損）╱利率 二零二四╱二五財政年度 173,388452,263(47,137)18,051(27.2%)4.0% 47.118.1 其他收入及收益 0.71.0 行政開支 35.513.348.837.5%22.0 其他虧損 4.313.72.61.7 管 理 層討 論及分析（ 續 ） 融資成本 0.010.05 所得稅 0.21.4 已終止經營業務 Titan Hwaks LimitedTitanTitan2.73.3 母公司擁有人應佔虧損 101.932.3 末期股息 流動資金及財政資源 (i)(ii)(iii)股份9.798.1105.3173.8105.6184.1 管 理 層討 論及分析（ 續 ） 或然負債 資本承擔 1.1 資金及財政政策 外匯風險 資本負債比率 分部資料 7 重大收購及出售附屬公司及聯營公司 持有之重大投資 重大投資及資本資產的未來計劃 管 理 層討 論及分析（ 續 ） 僱員及薪酬政策 3137 1 薪酬（每年） 人數 1,000,000 1 485強積金計劃 資本架構 上市日期聯交所 管 理 層討 論及分析（ 續 ） 企業管治常規守則 上市規則C1企業管治守則C.2.1C.2.1 控股股東變動、股份押記及要約 (i)要約人曾女士唐女士95%5%(ii)Central Force Premium Group Limited王先生(iii)買賣協議60750,000,000銷售股份75% 16360,000,000銷售股份融資 98%2%3%98%2% 750,000,00075%26.10.08要約 董 事 及 高 級 管 理 層 履 歷 資 料 董事 執行董事 何鑫先生41提名委員會大冶集團 王建峰先生54 20 曾婧雯女士2898%571證券及期貨條例750,000,000 董 事及高級管 理 層履 歷 資料（ 續 ） 趙瑞強先生58663易生活控股223)30 蔡若茜女士32002920 非執行董事 蔡輝輝先生39審核委員會薪酬委員會 董 事及高級管 理 層履 歷 資料（ 續 ） 劉婧娜女士38 阮東東先生41 獨立非執行董事 王文星先生55 HICG1735 董 事及高級管 理 層履 歷 資料（ 續 ） 安文龍先生41 Vanpeople Network Ltd.Raydwell ConsultingInc. Beedie 吳翠蘭女士61 810MegaMatrixCorp.MTMT 林全智先生501225223 李尚謙先生41GEM羅馬羅馬集團8072KineticsGroup(AusIMM) 董 事及高級管 理 層履 歷 資料（ 續 ） 余快先生36Wilvision InvestmentLimitedBlockshine Technology Global Holding Limited 高級管理層 崔隽雄先生3815 董事會報告 主要業務活動 (i)(ii) 主要營業地點 CricketSquare, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman KY1-1111, Cayman Islands18127 2701B 分部資料 7 業績及股息 46 股東週年大會 股東週年大會 董 事會 報告（ 續 ） 業務回顧 34512 主要風險及不確定性因素 營運風險 市場風險 董 事會 報告（ 續 ） 環境政策及表現 C2 遵守相關法律法規 與僱員、供應商、客戶及其他持份者的關係 物業、廠房及設備 18 銀行借款 股本 31 董 事會 報告（ 續 ） 儲備 33 95.6 董事 董事 執行董事： 非執行董事： 獨立非執行董事： 12 獨立非執行董事的獨立性 3.13 董 事會 報告（ 續 ） 董事服務合約 8384 董事及控股股東於重大交易、安排或合約中的權益 A38 關聯方交易 38 管理合約 董 事會 報告（ 續 ） 購股權計劃 該計劃 10%100,000,00010%1% 0.1%5 71 (i)(ii)(iii) 稅項寬免 股東 董 事會 報告（ 續 ） 足夠公眾持股量 競爭權益 8.10 董事及主要行政人員於股份、相關股份及債權證的權益及淡倉 XV(i)XV78(ii)352(iii)C3標準守則 98%98%XV XV(i)XV78(ii)352(iii) 董 事會 報告（ 續 ） 主要股東於股份的權益及淡倉 XV23336 (1)Central Force Premium Group Limited750,000,00075%買賣協議98%98% (2)60,000,000163 購買股份或債權證的安排 董 事會 報告（ 續 ） 主要客戶及供應商 90.6%97.5%45.5%39.6% 12.1%56.5%5.1%21.1% 5% 優先購買權 購買、出售或贖回本公司證券 獲批准的彌償條文 股票掛鈎協議 企業管治 2840 董 事會 報告（ 續 ） 獨立核數師 國衛 報告期後事項 新執行董事新獨立非執行董事新董事 劉婧娜 企業管治常規 C1企業管治守則 C.2.1 C.2.1王先生C.2.1 證券交易的標準守則 C3 企 業 管 治報告（ 續 ） 董事會的組成 執行董事： 非執行董事： 獨立非執行董事： 1317 3.10A3.10(1)(2) 企 業 管 治報告（ 續 ） 委任及重選董事 B.2.2 84(1)83(3) 新董事3.09DC.1.1 董事會及管理層的責任、問責及貢獻 企 業 管 治報告（ 續 ） 董事的持續專業發展 C.1.4 董事委員會 (www.kshgl.com)(www.hkexnews.hk) 企 業 管 治報告（ 續 ） 董事和委員會成員的出席記錄 C.2.7 企 業 管 治報告（ 續 ） 審核委員會 3.21D.3 企 業 管 治報告（ 續 ） 薪酬委員會 3.25 (i)(ii)(iii) 提名委員會 B.3 董事會多元化政策1317 3760 企 業 管 治報告（ 續 ） 董事提名政策 •••••••• 企 業 管 治報告（ 續 ） •••• • •• 董事會多元化政策 企 業 管 治報告（ 續 ） 3168%32% 企業管治職能 A.2.1 董事就財務報表應負的責任 4145 核數師薪酬 800,000 企 業 管 治報告（ 續 ） 風險管理及內部控制 公司秘書 隽 隽3.2915 股東權利 企 業 管 治報告（ 續 ） 召開股東特別大會 58 於股東大會上提出建議 向董事會作出查詢 18127 2701B info@kshgl.com 與股東和投資者的溝通╱投資者關係 企 業 管 治報告（ 續 ） www.kshgl.com 股息政策 (a)(b)(c)(d)(e)(f)(g) 章程文件 反貪污及舉報機制 B.7 獨立核 數 師 報 告 1131 致金石控股集團有限公司全體股東 意見 46113 意見的基礎 關鍵審計事項 關鍵審計事項（續） 我們於審計工作中如何處理關鍵審計事項 關鍵審計事項 建築合約的會計處理 56 8 23 ••••• 獨 立 核 數 師 報 告（ 續 ） 年報內其他資料 董事及治理層就綜合財務報表須承擔的責任 核數師就審計綜合財務報表承擔的責任 核數師就審計綜合財務報表承擔的責任（續） • • • • • • 獨 立 核 數 師 報 告（ 續 ） 核數師就審計綜合財務報表承擔的責任（續） 國衛會計師事務所有限公司 盧健基P06413 1.公司及集團資料 Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman KY1-1111,Cayman Islands18127 2701B 15 Central Force Premium Group LimitedRegal Loyalty Limited 有關主要附屬公司的資料 2.編製基準 6 綜合基準 (i)(ii)(iii)(i)(ii)(iii) 3.會計政策及披露的變更 1615177 4.已頒佈但尚未生效的香港財務報告準則 已頒佈但尚未生效的新訂及經修訂香港財務報告準則 97310281113212184 1234 5.重大會計政策資料 (a)業務合併 (b)公平值計量 5.重大會計政策資料（續） (b)公平值計量（續） ––– (c)非金融資產的減值 5.重大會計政策資料（續） (d)無形資產－交易權及牌照 (e)關聯方 (a) (i)(ii)(iii) (b) (i)(ii)(iii)(iv)(v)(vi)(a)(vii)(a)(i) 5.重大會計政策資料（續） (e)關聯方（續） (viii) (f)物業、廠房及設備與折舊 5555 5.重大會計政策資料（續） (g)租賃 本集團作為承租人 (a) (b) 5.重大會計政策資料（續） (g)租賃（續） 本集團作為承租人（續） (c) 12 (d) 5.重大會計政策資料（續） (g)租賃（續） 本集團作為出租人 (h)金融資產 初始確認及計量 15 5.重大會計政策資料（續） (h)金融資產（續） 初始確認及計量（續） 後續計量 按攤銷成本計量的金融資產（債務工具） 按公平值計入損益計量之金融資產 終止確認金融資產 • •(a)(b