野村控股美股招股说明书(2025-07-30版)

产品概述

本产品为可转换附条件息票指数联结票据，由 Nomura America Finance, LLC 发行，Nomura Holdings, Inc. 提供担保，到期日为 2028 年。票据的支付金额取决于三个标的指数（标普 500 指数、罗素 2000 指数和纳斯达克 100 科技行业指数）中表现最差的指数的表现。

关键条款

• 发行总额：未披露
• 面值：1000 美元
• 发行价格：面值的 100%
• 息票：若标的指数收盘价高于或等于息票触发水平，则每月支付 7.292 美元（年化 8.75%）；若标的指数收盘价低于息票触发水平，则不支付息票
• 到期日：2028 年 7 月 31 日
• 赎回权：发行人可在 2025 年 11 月 5 日至 2028 年 7 月 6 日的任何息票支付日选择赎回票据，赎回价格为面值加上当期应支付的息票

风险因素

• 本金损失风险：若标的指数表现不佳，投资者可能无法收回全部本金，甚至损失全部投资。
• 息票支付不确定性：若标的指数收盘价低于息票触发水平，则不支付息票，投资者可能无法获得任何息票收入。
• 赎回风险：发行人有权在指定到期日前赎回票据，这可能导致投资者无法获得预期收益。
• 信用风险：投资者承担 Nomura America Finance, LLC 和 Nomura Holdings, Inc. 的信用风险，若两家公司信用状况恶化，票据价值可能下跌。
• 二级市场风险：票据可能没有活跃的二级市场，投资者可能难以以有利价格出售票据。

标的指数

• 标普 500 指数：衡量美国大型公司股票的市场表现。
• 罗素 2000 指数：衡量美国小型公司股票的市场表现。
• 纳斯达克 100 科技行业指数：衡量纳斯达克 100 指数中科技公司的市场表现。

税收影响

• 美国投资者：票据被视为有条件的预付费衍生品合同，任何收益或损失均视为资本利得或损失。
• 非美国投资者：可能需要缴纳 30% 的预扣所得税，具体税负取决于所在国家/地区的税法。

结论

本产品具有高风险，投资者应充分了解相关风险因素，并根据自身风险承受能力进行投资决策。