米勒诺尔退休计划财务报告总结
计划基本信息
- 计划名称：米勒诺尔退休计划
- 受托人：先锋信托公司
- 主办方和管理方：米勒诺尔公司
- 计划类型：固定缴费计划，受1974年《雇员退休收入保障法》（ERISA）约束
- EIN：38-0837640
- 计划编号：002
参与资格和缴费规则
- 参与资格：年满18岁后即可参与，临时员工需年满21岁并服务满一年
- 薪酬递延缴款：参与者可进行预税缴款和罗斯后税缴款，最高不超过薪酬的某个数额或百分比
- 雇主匹配：公司按计划文档中定义的某些限制，以匹配方式贡献一定百分比的参与者工资递延
- 新员工加入：入职30天后自动加入计划，默认缴纳3%，每年自动增加1%，最高8%
- 归属规则：服务满一年后获得50%归属权，满两年后获得100%归属权，65岁时完全归属
财务状况
- 净资产可供提拨：
- 2024年12月31日：$1,417,978,486
- 2023年12月31日：$1,320,571,557
- 净资产变动：
- 2024年净增加额：$342,626
- 主要来源：投资收益、员工和雇主贡献
- 主要扣除项：福利金支付、管理费用
投资组合
- 投资分类：
- 米勒诺尔公司普通股：$48,697,599（2024年）和$22,231,252（2023年）
- 共同基金：$80,543,393（2024年）和$9,614,542（2023年）
- 集合信托：$24,604,729（2024年）和$144,973,689（2023年）
- 公允价值计量：
- 级别1：$41,279,551（2024年）和$47,906,166（2023年）
- 级别2：$281,567,020（2024年）和$279,349,848（2023年）
- 级别3：$993,431,086（2024年）和$1,095,131,915（2023年）
税务状态
- 税务资格：已获得美国国税局签发的决定信，符合税法典第401(a)条，相关信托免征税收
风险和不确定性
- 投资风险：利率风险、信用风险、流动性风险和市场整体波动风险
- 税务风险：计划受到征税司法管辖区的事务性审计，目前无正在进行的税务审计
后续事项
- 管理层评估：截至2025年6月27日，管理层已评估后续事项，财务报表已可供发布
