EGH Acquisition Corp-A 2025年季度报告

请勾选表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小规模申报公司还是新兴增长公司。参见《交易所法》第12b-2条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“较小规模申报公司”和“新兴增长公司”的定义。 如果一个新兴成长公司，如果注册人已选择不使用延长的过渡期来遵守依据交易所法第13(a)节提供的新或修订的财务会计标准，请打勾☐ 截至2025年6月23日，注册人已发行和流通的A类普通股为15,500,000股，面值每股0.0001美元，以及B类普通股为5,750,000股，每股0.0001美元。 第一部分 - 财务信息 埃格哈克公司2025年3月31日简明资产负债表（未经审计） 目录 埃格哈克公司2025年1月9日至2025年3月31日期间的简要经营报表（未经审计） 随附注释是未经审计的简要财务报表的组成部分。 EGH收购公司股东权益变动表简表（未经审计） 随附注释是未经审计的简要财务报表的组成部分。 EGH收购公司2025年1月9日至2025年3月31日期间的简要现金流量表（未经审计） 目录 EGH收购公司2025年3月31日简明财务报表附注（未经审计） 注意1。组织描述和业务运营 EGH收购公司（“公司”）是在2025年1月9日注册成立的开曼群岛豁免公司，是一家空白支票公司。公司成立旨在促成与一个或多个业务（“业务组合”）的合并、合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务组合。公司尚未选择任何特定的业务组合目标，公司亦未代表任何人，与任何业务组合目标就与公司的初始业务组合进行任何实质性讨论，直接或间接地。公司可以在任何业务或行业寻求初始业务组合。 截至2025年3月31日，公司尚未开始任何业务运营。2025年1月9日（成立）至2025年3月31日期间所有活动均与公司的设立、首次公开募股（“首次公开募股”）相关，具体描述如下，并且首次公开募股之后，识别进行业务合并的目标公司。公司最早在完成其首次业务合并之后才会产生任何营业收入。公司将从首次公开募股所得收益中产生投资利息收入等非营业收入。公司已选定12月31日为其财政年度末。 公司的发起人是 EGH 发起人有限责任公司（“发起人”）。 公司首次公开发行注册声明已于2025年5月8日生效。2025年5月12日，公司以每股10.00美元的价格完成了1500万股的首次公开发行（“股份”），并就包括在股份中的普通股，产生毛收入1.5亿美元。每一股份由一股A类普通股和一股在初始业务组合完成后有权获得十分之一股A类普通股的权利组成。 同时伴随着首次公开募股的结束，公司向引荐人、J.V.B.金融集团有限公司下属的资本市场监管部门（“CCM”）和海港全球证券有限公司（“海港”）完成了总计500,000股（“私募配售股份”）的出售，每股售价为10.00美元，总计5,000,000美元。在500,000股私募配售股份中，引荐人购买了350,000股私募配售股份，CCM和海港购买了150,000股私募配售股份。 交易成本达至9567513美元，包括300万美元的现金承销费、600万美元的延期承销费，以及其他发行成本567513美元。 公司的业务组合必须与一个或多个目标企业结合，这些企业的公允市场价值总和至少等于信托账户（如下定义）净余额的80%（不包括递延承销折扣金额和信托账户赚取收入的应纳税款）在签署业务组合协议时。然而，如果业务组合后的公司拥有或收购了目标企业的50%或更多的流通有表决权证券，或者以其他方式获得了对目标企业的控制权，足以使其不需要根据1940年《投资公司法》（以下简称《投资公司法》）注册为投资公司，公司才会完成业务组合。没有任何保证公司能够成功完成业务组合。 在2025年5月12日首次公开发行结束之际，来自单位销售净收入的1.5亿美元（每股10.00美元）以及部分私募单位销售收入的款项被存入一个信托账户（“信托账户”），并且最初仅投资于美国。 剩余期限为185天或更短的政府国债，或符合《投资公司法》第2a-7条规定的特定条件的货币市场基金，这些基金仅投资于直接的美国政府国债；以这种形式持有这些资产的意图是暂时的，唯一目的是促进预期的业务合并。为降低被认为违反《投资公司法》构成投资公司的风险——该风险随着公司持有信托账户中的投资时间越长而增加——公司可以随时（根据管理团队对与《投资公司法》潜在资格相关的所有因素持续进行的评估），指示受托人清算信托账户中的投资，并代之以在信托账户中持有现金或银行活期存款账户资金。除用于支付税款而提取的金额外， 目录 EGH收购公司2025年3月31日简明财务报表附注（未经审计） 除应税款项外，若存在此类款项，则首次公开募股所得及私募单位销售所得资金将不会从信托账户中释放，直至最早实现：(i)公司初始业务组合的完成，(ii)若公司未能于首次公开募股结束后24个月内完成初始业务组合或在我们董事会批准的更早清算日期前完成（“完成窗口期”），则公司公共股份的赎回，符合适用法律，或(iii)与股东投票修改公司经修订的章程和股东协议相关，以正当方式提交的公司公共股份的赎回，用于：(A)修改公司因初始业务组合而赎回的义务的实质或时间，或若公司在完成窗口期内未能完成初始业务组合，则赎回公司100%的公共股份，或(B)与股东权利或初始业务组合前活动相关的任何其他重要条款。存入信托账户的资金可能会成为公司债权人（若存在）的诉求对象，其诉求可能优先于公司公共股东的诉求。 公司将向公司公众股东提供机会，在初始业务组合完成后，全部或部分赎回其公众股份，具体方式为：(i)与召开批准初始业务组合的股东大会相关，或(ii)通过要约收购而不需要股东投票。公司是否寻求股东批准拟议的初始业务组合或进行要约收购的决定，将由公司自行全权决定。公众股东有权以每股价格赎回其股份，该价格以现金支付，等于初始业务组合完成前两个工作日计算时信托账户中存入的总额，包括信托账户中资金产生的利息（扣除应缴税款），除以当时未偿付的公众股份数量，并受限于相关条款。信托账户中的金额预计最初为每股10.00美元。 可赎回的普通股在首次公开发行完成后，按赎回价值入账，并作为临时权益分类，依据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”）第480号主题“区分负债与权益”。 公司将仅在完成期内完成初步业务合并。但是，如果公司在完成期内无法完成其初步业务合并，公司将在合理可能范围内尽快但在之后十个工作日之内，以每股价格赎回公众股，该价格以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括存入信托账户的资金所产生的利息（减去应付税款，如有，以及最多支付100,000美元的清算费用利息），除以当时流通的公众股数量，该赎回将构成对公众股的充分和完全支付，并完全消灭公众股东作为股东的权益（包括进一步获得清算或其他分配的权利，如有），但需遵守公司根据开曼群岛法律对债权人提出的索赔的义务，并遵守适用法律的其它要求。 发起人、高管和董事已与公司达成书面协议，根据该协议，他们同意：(i)如果公司认为有必要促进初始业务合并的完成，则就其创始人股份和公众股份的赎回权与初始业务合并的完成或与促成初始业务合并程序的开始相关的早期赎回权达成豁免；(ii)就股东投票批准修改公司修订后章程和合伙协议的决议，豁免其创始人股份和公众股份的赎回权；(iii)如果公司在完成窗口期内未能完成初始业务合并，则豁免其创始人股份从信托账户获得的清算分配权，尽管他们仍有权获得清算分配。 若该公司未能在完成期内完成初始业务合并，则从信托账户中向其持有的任何公众股份支付款项，并从信托账户外的资产中支付清算分配；以及（iv）对其持有的任何创始人股份以及在任何首次公开募股期间或之后购买的任何公众股份（包括在公开市场和私下谈判交易中）投赞成票，以支持初始业务合并。 公司担保人已同意，如果第三方就向公司提供的服务或出售给公司的产品，或公司与之签署了书面意向书、保密或其他类似协议或商业合并协议的潜在目标企业，提出的任何索赔减少信托基金金额，公司将承担该责任 目录 EGH收购公司2025年3月31日简明财务报表附注（未经审计） 账户余额应以下列金额中较低者为准：(i)每股10.00美元，(ii)截至信托账户清算之日信托账户中实际持有的每股金额，若由于信托资产价值减少导致每股金额低于10.00美元，扣除应缴税款，但该责任不适用于任何第三方或潜在目标企业，其签署了放弃信托账户内所有款项（无论该放弃是否可执行）任何和所有权利的文件，也不适用于任何根据公司对首次公开募股承销商的赔偿要求下的索赔，包括根据1933年证券法（修订案）（“证券法”）产生的责任。然而，公司未要求保荐人预留此类赔偿义务，也未独立核实保荐人是否有足够的资金来满足其赔偿义务，并且公司认为保荐人的唯一资产是公司的证券。因此，公司不能保证保荐人能够满足那些义务。 流动性及资本资源 公司在2025年5月12日之前的流动性需求已通过赞助商提供的最高30万美元的无担保本票贷款得到满足（参见注释5）。截至2025年3月31日，公司现金为0美元，营运资金赤字为12.6217万美元。 为了弥补营运资金不足或支付与业务合并相关的交易成本，主发起人、公司创始团队成员或其任何关联公司均可（但无义务）向公司提供所需资金贷款（“营运资金贷款”）。如果公司完成业务合并，公司将在此时间偿还所借款项。最多1,500,000美元的此类营运资金贷款可按每单位10.00美元的价格转换为合并后实体的单位。这些单位将与私募配售单位相同。截至2025年3月31日，公司无营运资金贷款项下的借款。 根据公司按照《会计准则体系》（“ASC”）205-40《财务报表列报——持续经营》进行的持续经营评估，公司认为无需筹集额外资金来满足其经营业务的支出要求。然而，如果识别目标业务、进行深入尽职调查和进行商业合并的成本估算低于实际所需金额，公司在初始商业合并之前可能没有足够的资金来经营其业务。管理层已确定，在收到来自赞助商（见注释9）的应付款项后，自财务报表发布之日起一年内，公司有足够的资金来满足其营运资金需求。 注意 2。重要会计政策 演示基础 随附的未经审计的简明财务报表已根据美国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”，US GAAP）编制，用于中期财务信息，并根据美国证券交易委员会（“SEC”）的10-Q表格指令和S-X条例第8条的规定编制。根据美国证券交易委员会（SEC）关于中期财务报告的规则和法规，某些通常包含在美国公认会计原则（US GAAP）编制的财务报表中的信息或脚注披露已被简缩或省略。因此，它们不包括所有必要的信息和脚注，以完整地展示财务状况、经营成果或现金流量。根据管理层意见，随附的未经审计的简明财务报表包括了所有必要的调整，包括具有正常经常性性质的调整，以公允地反映所列期间财务状况、经营成果和现金流量。 随附未经审计的简明财务报表应与公司向美国证券交易委员会于2025年5月9日提交的首次公开发行招股说明书，以及公司向美国证券交易委员会于2025年5月16日提交的8-K表格临时报告一并阅读。2025年1月9日（成立）至2025年3月31日期间的期间报告结果不一定能预示公司截至2025年12月31日财年或任何未来期间的结果。 目录 EGH收购公司2025年3月31日简明财务报表附注（未经审计） 新兴成长公司 该公司是《证券法》第2(a)条中定义的“成长型新兴公司”，根据2012年《创业企业跳板法》（“JOBS法案”）修正，《证券法》第2(a)条定义的“成长型新兴公司”，并且它可能利用适用于其他非成长型新兴公司的上市公司的某些豁免，包括但不限于，无需遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的审计师鉴证要求，在其定期报告和委托投票说明书中关于高管薪酬的披露义务减少，以及豁免高管薪酬非约束性咨询投票的要求，以及豁免股东对任何先前未批准的金色降落伞支付的批准要求。 此外，《创业投资促进小企业发展法》第102(b)(1)条豁免新兴成长公司遵