核心观点
研报指出，财务部门在 Record to Report (R2R) 流程中面临诸多挑战，其中对账环节最为突出，其次是整体结账管理。缺乏标准化是导致效率低下的主要障碍，而自动化技术被视为解决这些问题的有效途径。
关键数据
- R2R 流程中的主要挑战： 对账 (30%)、结账管理 (27%)、交易匹配 (12%)、内部交易 (13%)、合规 (8%)、分录 (10%)。
- 自动化成熟度： 只有 20% 的受访者表示其自动化程度为“已建立”或“高级”。
- 自动化工具使用情况： 92% 的组织正在使用某种形式的自动化工具，其中 31% 使用 ERP 进行自动化，29% 使用“高级 Excel”，18% 使用传统 RPA 供应商，14% 使用端到端解决方案（如 Cadency）。
- 未来五年改进的关键领域： 标准化和简化流程 (36%)、RPA 和自动化 (29%)、更好的洞察和决策 (12%)、提高生产力 (10%)、风险评级和优先级排序 (5%)、人工智能 (5%)。
研究结论
研报认为，虽然组织尚未实现端到端的财务自动化，但自动化带来的好处正逐渐得到认可。未来，随着更多组织采用自动化技术，将有更多潜在的 ROI 可供挖掘。然而，那些对自动化犹豫不决或仅部分实施自动化的组织将错失这些收益，并难以跟上业务同行的步伐。因此，研报建议组织应积极拥抱变革，通过标准化和自动化 R2R 流程来提高效率并实现可靠财务报表的目标。
