Arrive AI Inc 2025年季度报告

表10-Q 截至2025年3月31日的季度按照证券交易委员会第13条或15(d)条编制的季度报告☒1934年交易法 或 到达人工智能公司 （在其章程中指定的注册人确切名称） 请通过勾选标记说明注册人（1）在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类报告的更短期间内）是否已提交了《1934年证券交易法》第13条或第15(d)条要求的所有报告，以及（2）在过去至少90天内已受制于提交要求。 没有 ☐ 请勾选表示，注册人在过去12个月内（或注册人被要求提交并发布此类文件的较短期间）是否已通过电子方式提交了所有根据规则S-T第405条（本章§232.405）要求提交的交互式数据文件。 没有 ☐ 是 ☒ 请勾选以表明注册人是大型加速申报人、加速申报人还是非加速申报人、小型报告公司还是新兴增长公司。参见《交易所法案》第12b-2规则中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 如果一个新兴成长公司，如果注册人已选择不使用延长的过渡期以遵守根据交易所法案第13(a)节提供的新或修订的财务会计标准，请打勾指示。☐ 请勾选表示注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2规则定义）。 截至2025年6月5日，注册人普通股的面值为每股0.0002美元，流通股数量为32,989,570股。 页(面) 1. 经营性质 Arrive AI Inc.（原Arrive Technology Inc.）（以下简称\"公司\"）于2020年4月30日在特拉华州注册成立，成立时名为Dronedek Corporation。2023年7月27日，Dronedek Corporation将其名称更改为Arrive TechnologyInc.。2024年9月27日，Arrive Technology Inc.将其名称更改为Arrive AI Inc.。公司是一家专注于设计和实施商用智能信箱的发展型科技公司，用于无人机、机器人和人类包裹的接收和存储。 该公司的风险与其他同行业规模相似的公司类似，包括但不限于，产品成功开发的需要，为弥补运营亏损而需要额外资本（或融资）的需要，以及替代性产品和服务带来的竞争 从大型公司，专有技术的保护、专利诉讼、对关键个人的依赖以及与信息技术变化相关的风险。 2. 重要会计政策 会计基础 财务报表（未经审计）已根据美国普遍接受的会计准则（US GAAP）编制。这些未经审计的财务报表应与本公司截至2024年12月31日的审计财务报表及其相关注释一并阅读。 根据管理层意见，所有调整，包括正常重复调整，这些调整对于公允反映所提供的中期财务状况和经营成果是必要的，均已反映在内。中期经营成果不一定能预示全年预期结果。已省略那些将与2024年12月31日止财年已审计财务报表中包含的重大披露内容实质重复的财务报表附注。 重新分类 2024年11月25日，公司完成了一拆四的逆向股票拆分（“逆向股票拆分”）。该逆向股票拆分减少了普通股的总发行和在外的股份数量，包括公司持有的库存股。所有股票金额均根据逆向股票拆分进行追溯调整，除非另有说明。 到达人工智能有限公司财务报表附注（续）(曾用名：arrive 科技 公司) 2. 重要会计政策（续） 估计的使用 遵循美国公认会计原则编制财务报表需要管理层做出影响财务报表日资产和负债报告金额以及报告期间收入和费用报告金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计存在差异。管理层利用历史经验和其他因素（包括当前经济环境）持续评估其估计和假设，并在必要时进行调整。这些估计基于财务报表日可获取的信息；因此，实际结果可能与这些估计存在差异。 现金 现金定义为手头货币和活期存款。现金等价物是指购买后剩余期限不超过三个月（3个月）的非限制性高流动性现金投资。截至2025年3月31日和2024年12月31日，没有现金等价物。 信贷风险集中度 公司将其现金余额存放在一家金融机构。该账户由联邦存款保险公司（FDIC）按指定限额投保。公司存放在金融机构的余额定期超过联邦保险限额。截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司未保险的现金余额分别约为45,000美元和0美元。 管理层认为公司现金余额不存在任何重大风险。迄今为止，公司尚未确认任何因未投保余额造成的损失。 资产和设备 该财产和设备按成本记帐。公司政策是采用直线法，在资产预计使用寿命内摊销财产和设备的成本。维护和修理费用在发生时计入费用（目前或以前年度均未涉及车辆）。计算折旧时，财产和设备的预期使用寿命为： ARRIVE AI 公司（原 ARRIVE 技术 公司）财务报表附注（续） 2. 重要会计政策（续） 无形资产——专利 公司资本化与专利申请和颁发相关的外部成本，例如申请费、注册文件费和律师费。公司于发生时将维持和防卫已发行专利的成本确认为费用。公司对内部产生的专利成本采用直线法在20年或与专利相关的产品预计能产生收入的期间内摊销，这代表了专利的预计使用寿命。内部产生的专利的预计使用寿命基于以下因素的评估：被许可的专利组合的综合性质（包括专利产生可行产品和收入的能务），专利组合随时间的整体构成，以及此类专利许可协议的期限。公司评估所有资本化专利成本的潜在减值，当事件或情况变化表明公司专利组合的账面价值可能无法收回时。 长期资产减值 无形资产和其他长期资产在出现事件或环境变化表明任何长期资产的账面价值可能无法全部收回时进行减值测试。如果事实和环境表明任何长期资产的账面价值可能发生减值，则进行可收回性评价。如果需要评价，将把与该资产（或一组资产）相关的估计未来未折现现金流与该资产（或一组资产）的账面价值进行比较，以确定是否需要基于该资产相关的未折现现金流进行减记至公允价值。 公司拥有三种类型的长寿资产：固定资产和设备，包括一辆车、无人机；在建工程（CIP），以及无形专利资产，包括通过2023年收购Airbox Technology获得的那些。车辆和无人机六旋翼无人机已进行减值测试，截至2025年3月31日，未考虑必要的减值。 公司于2024年12月收购了三台“第三代”Arrive Point设备，总费用约为38,000美元。其中一台设备于2025年4月投入商业运营，其余两台预计于2025年5月投入商业运营。公司认为第三代Arrive Point设备具有替代性未来用途，这些设备的成本以及相关的安装成本已被资本化，但截至2025年3月31日尚未投入使用。一旦被最终客户接受，这些设备将投入使用。截至2025年3月31日，这些设备尚未发生减值损失。 ARRIVE AI 公司（原 ARRIVE 技术 公司）财务报表附注（续） 2. 重要会计政策（续） 应付账款和应计负债 应付账款是企业因已采购的材料或已提供的劳务，从供应商或经销商处产生的支付义务。如果应付账款在一年内到期，则将其归类为流动负债。 股权融资 该公司从事股权融资交易，以获取继续运营和发展可行的无人机配送系统的必要资金。这些股权融资交易涉及普通股的发行，有时，如果每位投资者的现金投资超过25万美元，还包括股权认股权证。 股权证是赋予凭证持有人在规定时间范围内以预定价格购买特定股票权利的凭证。根据财务会计准则委员会（FASB）会计准则编报（ASC）480，公司将认股权证归类为股权工具，并在授予日的公允市场价值计量该认股权证。 根据每项股权融资交易的条款和条件，在股票和认股权证购买协议（“协议”）规定的期限届满之前，认股权证可按协议中约定的价格转换为额外的普通股。股票购买认股权证发行的价值由使用布莱克-斯科尔斯-默顿（“布莱克-斯科尔斯”）模型确定。布莱克-斯科尔斯模型需要使用高度主观和复杂的假设，这些假设决定了认股权证的价值，包括认股权证预期条款以及标的股票的价格波动率。公司使用布莱克-斯科尔斯定价模型计算授予认股权证的价值，其假设如下： 预期波动率：公司通过评估同行公司组在权证立即之前的平均历史波动率，以为期约等于权证预期期限的期限来估计权证的波动率。 期望项：公司认股权证的预期期限代表了认股权证预期存续的期间（通常，至到期）。公司使用了至 使用认股权证的到期日（合同到期）来计算预期期限，因为公司没有足够的歷史信息来制定关于未来行权模式和归属后就业终止行为的合理预期。 到达人工智能有限公司(曾用名：arrive 科技 公司)财务报表附注（续） 2. 重要会计政策（续） 股权融资（续） 无风险利率：无风险利率基于在授予日与认股权证的预期期限相等的美国国债零息债券上当前可获得的隐含收益率。 股息率：该公司迄今为止尚未宣布或支付股息，也不预期宣布股息。因此，股息收益率已被估计为零。 这些授权证未在美国1933年证券法（修订版）及其颁布的规则和条例下注册，也未在任何州或外国证券法下获得认证，除非（i) 一份涵盖此类股份的注册声明根据该法案有效，并且根据适用的州和外国法律获得资格或 (ii)该交易根据该法案和相关州及外国法律，免于办理注册手续和交付招股说明书的要求，并且，如果公司提出要求，律师已出具令公司满意的意见。不过，该公司于2021年7月16日在美国证券交易委员会（SEC）注册，但尚未在公开市场上交易。 每股损失 每股基本损失是通过将净损失除以每个期间内加权平均的普通股数量来计算的。每股稀释损失是通过将净损失除以该期间内加权平均的普通股、普通股等价物和潜在稀释证券数量来计算的。由于公司报告了截至2025年3月31日的三个月净损失，因此普通股等价物具有反稀释作用。 截至2025年3月31日和2024年，已发行的认股权证和股票期权被排除在加权平均稀释股份的计算之外，因为若将其纳入计算将会具有反稀释效应。参考注释14和注释15获取更多信息。 提供成本 该公司遵循FASB ASC 340-10-S99-1及SEC员工会计公告（“SAB”）主题5A的要求。提供费用截至2025年3月31日和2024年，公司分别确认了59,468美元和84,027美元的发行费用。截至2025年3月31日和2024年，累积发行费用分别为637,102美元和431,667美元。这些发行费用由专业费用、监管费用和其他费用组成；所有这些费用均记入公司所举办的所有融资活动（众筹、种子轮、StartEngine、PicMii等）的资本溢价。 ARRIVE AI 公司（原 ARRIVE 技术 公司）财务报表附注（续） 2. 重要会计政策（续） 研发 研发成本，不符合资本化标准的是在发生时费用化。研发费用包括为贵公司专有技术支付给外部顾问的费用。截至2025年3月31日和2024年止的三个季度，公司的研发成本分别为91,263美元和88,401美元。 市场费用 公司采用多种营销方法来创造品牌知名度，以推广和提醒公众关于未来的产品和服务供应，以在创造一个可行的产品时产生未来的资本或收入。公司的政策是将营销成本计入发生的当期费用。2025年3月31日止三个月和2024年，营销费用分别为1,256美元和7,558美元。 基于股票的薪酬 公司根据授予当日确定的那些奖励的公允价值来衡量和记录与基于股票的支付奖励相关的费用。公司根据个人授予的必要服务期（通常等于归属期）来确认基于股票的补偿费用，并使用直线法来确认基于股票的补偿费用，如适用。对于有业绩条件的基于股票的补偿，公司在满足业绩条件时记录补偿费用。公司使用布莱克-斯科尔斯模型来估计股票期权的公允价值，而没收则于发生时进行会计处理。 公司普通股平均股价经确定为2025年3月31日的13.00美元和2024年12月31日的12.71美元。 普通股的公允价值基于先前公司的交易方法。先前公司的交易方法利用了公司非控制性、非市场化的私立公司股权的实际交易。因此，结果反映了非控制性、非市场化的私立公司价值，在应用此方法时，并未考虑因缺乏控制权或市场性而进行折价处理的必要性。作为此方法的一部分，存在一些限制性假设， 然而，管理层认为它适当地代