Performant Healthcare Inc 2025年季度报告

UNITEDSTATES 证券交易委员会 (MarkOne) 华盛顿特区20549 FORM10-Q ☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15条（d）发布的季度报告 截至2025年3月31日的季度期间或 ☐根据1934年证券交易法第13条或第15(d)条提交的过渡报告 从过渡期到委员会文件编号：001-35628 PERFORMANTHEALTHCARE,INC. (Exactnameofregistrantasspecifiedinitscharter) 特拉华州 (州或其他司法管辖区(incorporationororganization) 20-0484934 (I.R.S.EmployerIdentificationNo.) 900南松岛路，150号 种,植园FL33324 (925)960-4800 (地址，包括邮政编码和电话号码，包括注册人主要行政办公地点的区域代码) 表明经勾选，注册人（1）是否在过去的12个月（或注册人有提交此类报告要求的更短期间）内提交了 《1934年证券交易法》第13条或第15(d)条要求的所有报告，以及（2）在过去90个月内受制于此类提交要求。□ 天。是否 ：标明是否已勾选，登记人在过去12个月内（或登记人被要求的较短期限内），已电子提交并登载于其公司网站（如有），根据规则S-T第405条（本章§232.405）要求提交并登载的每一份交互式数据文件 。□ 提交并发布此类文件）。是否 通过对号标明注册人是否为大加速申报者、加速申报者、非加速申报者、小型报告公司或成长型新兴公司 。参见《交易所法》第12b-2条中“大加速申报者”、“加速申报者”、“小型报告公司”和“成长型新兴公司”的定义。 大型加速提交人□加速申□公司☒持续成长型公司☐非加速报告公司□小型□告公司☒ □若□新□增□公司，□勾□表明注册人已□□不使用根据《交易法》第13(a)□提供的任何新修□ 的财务会计准则的延期过渡期。 ：请通过勾选标记表明注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条的定义）。是☐□ No 根据《法案》第12(b)条注册的证券： 每门课程的标题交易符号交易所名称普通股，面值每股0.0001美元PHLT纳斯达克股票市场有限责任公司截至2025年5月8日，普通股流通股数量为78,308,640股。 目录 PERFORMANTHEALTHCARE,INC.ANDSUBSIDIARIESQUARTERLYREPORTONFORM10-QFORTHEQUARTERENDEDMARCH31,2025INDEX 页 第一部分—财务信息 第一项。合并财务报表——合并资产负债表，2025年3月31日（未经审计）和2024年12月31日1 合并经营报表——截至2025年3月31日和2024年（未经审计）2合并股东权益变动表——截至2025年3月31日和2024年（未经审计）3以及合并现金流量表——截至2025年3月31日和2024年（未经审计）4合并财务报表简明注释（未经审计）5 第二项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析14 第三项。关于市场风险的定量和定性披露24 第四项。信息披露控制和程序24 第二部分—其他信息25 第一项法律诉讼25 第一项A风险因素25 第二项股权证券未注册销售及所得款项使用 第三项高级证券违约35 第四项矿山安全披露35 第五项其他信息35 第六项附件签字35 36 37 i 目录 PERFORMANTHEALTHCARE,INC.ANDSUBSIDIARIES 合并资产负债表(以千为单位，面值金额除外) 3月31日12月31日 20252024 (Unaudited) 资产 流动资产： 现金及现金等价物 $9,981 $9,292 扣除信用损失准备后的贸易应收账款净额 14,713 14,165 合同资产 13,059 10,876 预付费用及其他流动资产 4,217 3,991 所得税应收款 — 34 总流动资产 41,970 38,358 资产、设备和软件，净额 14,025 14,021 商誉 47,372 47,372 债务发行成本 359 416 使用权资产 867 826 其他资产 772 781 总资产 $105,365 $101,774 负债和股东权益 流动负债： 已计提的工资和福利 10,699 8,502 应付账款 1,347 482 其他流动负债 1,807 2,091 应交所得税 35 — 合同负债 591 753 预计的申诉和争议责任 543 517 延期资产购置款项 1,216 1,243 租赁负债 163 383 总流动负债 16,401 13,971 长期贷款应付账款 8,000 8,000 延期资产购置款项 2,015 2,686 租赁负债 723 462 其他负债 94 156 总负债 27,233 25,275 承诺与或有事项股东权益： 普通股，面值0.0001美元。授权股份数量于2025年3月31日为500,000股。2025年3月31日和2024年12月31日，分别 8 8 资本公积 153,402 151,688 累积赤字 (75,278) (75,197) 股东权益总额 78,132 76,499 2024年12月31日分别；已发行和在外的股票为78,309股和78,309股。 总负债和股东权益$105,365$101,774 参见附带的合并财务报表的简明注释。 1 目录 PERFORMANTHEALTHCARE,INC.ANDSUBSIDIARIES 合并经营报表 （以千为单位，每股金额除外） (Unaudited) 三个月结束 3月31日 2025 2024 收入 $33,269 $27,334 运营费用： 薪资和福利 25,358 23,221 其他运营费用 7,761 8,034 总运营费用 33,119 31,255 经营活动收入（亏损） 150 (3,921) 利息支出 (289) (186) 利息收入 98 106 所得税前亏损 (41) (4,001) 所得税准备金 40 16 净亏损 $(81) $(4,017) 每股净亏损 基本 $0.00 $(0.05) 稀释的 $0.00 $(0.05) 加权平均股份数 基本 78,309 76,920 稀释的 78,309 76,920 参见附带的合并财务报表的简明注释。 2 目录 PERFORMANTHEALTHCARE,INC.ANDSUBSIDIARIES 合并股东权益变动表 （单位：千）(Unaudited) 截至2025年3月31日止三个月截至2024年3月31日止三个月 股份 Amount Paid-In积累 资本d赤字 Total 股份 Amount Paid-In积累 资本d赤字 Total 余额在 78,30 $8 $151,68$ (75,197) $76,49 76,92 $8 $146,00$ (65,302) $80,70 普通股附加普通股附加 开始 9 8 9 0 17 基于股票的在支出上 —— 1,714 —1,714 — — 957—957 净亏损 —— — (81)(81) — — —(4,017)(4,017) 余额在 78,30 153,40 78,13 76,92 146,9577,64 期末 9$8 $2 $(75,278)$2 0 $8 $8$(69,319)$7 periodcompensatio 参见附带的合并财务报表的简明注释。 3 目录 PERFORMANTHEALTHCARE,INC.ANDSUBSIDIARIES 合并现金流量表 （单位：千）(Unaudited) 三个月结束 3月31日 2025 2024 经营活动产生的现金流量： 净亏损 $(81) $(4,017) 调整项目：将净损失调整为经营活动提供的净现金流。 资产处置损失 — 29 折旧和摊销 1,452 1,398 使用权资产摊销 146 108 基于股票的薪酬 1,714 957 债务发行成本产生的利息支出 56 58 递延资产购置产生的利息积累 67 — 经营资产和负债的变化： 贸易应收账款 (548) 3,301 合同资产 (2,183) (1,000) 预付费用及其他流动资产 (226) (480) 所得税应收款 34 335 其他资产 3 325 已计提的工资和福利 2,197 (1,850) 应付账款 865 1,424 合同负债及其他流动负债 (446) (365) 应交所得税 35 7 预计的申诉和争议责任 26 (10) 租赁负债 (146) (106) 其他负债 (61) 7 经营活动提供的净现金 2,904 121 投资活动产生的现金流量： 购买房产、设备和软件 (1,450)(3,652) 投资活动产生的净现金流出 (1,450) (3,652) 融资活动产生的现金流量： 支付债务发行成本 — (14) 推迟的资产获取付款 (765) — 融资活动中的净现金支出 (765) (14) 现金及现金等价物的净增加（减少） 689 (3,545) 期初现金及现金等价物 9,292 7,333 期末现金及现金等价物 $9,981 $3,788 非现金投资活动： 延期资产购置款项 $— $3,718 现金流量信息的补充披露： 支付（收取）的所得税款项 $4 $(304) 支付的兴趣费用 $227 $127 参见附带的合并财务报表的简明注释。 4 目录 PERFORMANTHEALTHCARE,INC.ANDSUBSIDIARIES 合并财务报表精简笔记（未经审计） 1.企业的组织与描述 (a)演讲和组织的依据 随附未经审计的合并财务报表已根据美国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则，U.S.GAAP”）编制 ，用于中期财务信息，并遵循10-Q表格和S-X法规第10条的规定。因此，这些报表并不包含美国公认会计原则要求完整财务报表所需的所有信息与注释。根据管理层意见，随本文提供的未经审计的中期合并财务报表包含了所有正常经常性调整，足以公允地反映截至2025年3月31日和2024年12月31日的财务状况、截至2025年3月31日和2024年三个季度的经营业绩及现金流量。中期期间的经营结果不一定能预示截至2025年12月31日全年的预期结果。中期财务报表按照与年度合并财务报表相一致的基础编制，应与随附的年度报告10-K表格中包括的合并财务报表及相关注释一并阅读。 PerformantHealthcare,Inc.(以下简称“公司”、“我们”或“我们的”)通过利用先进技术、分析方法和专有数据资产，支持医疗保健行业的支付方识别、防止和追回浪费及不当支付。公司与领先的全国性和区域性医疗保健支付方合作，提供基于资格的服务（也称为利益协调服务，即COB服务），以及基于索赔的服务，包括不当支付索赔的审计和识别。公司是政府及商业医疗保健市场此类服务的领先提供者。公司还提供高级报告功能、支持服务、客户关怀以及旨在减轻未来不当支付事件的利益相关者培训计划。 TheCompany’sconsolidatedfinancialstatementsincludetheoperationsofPerformantHealthcare,Inc.(Performant),itswholly-ownedsubsidiary,PerformantBusinessServices,Inc.(PBS),andPBS'swholly-owned 子公司，PerformantRecovery,Inc.(PRI)，以PerformantHealthcareSolutions名义运营，以及PerformantTechnologies,LLC(PTL)。Performant✁总部位于佛罗里达州✁特拉➴州公司，成立于2003年。PBS ✁1997年成立✁内➴达州公司。PRI✁1976年成