Performant Healthcare Inc 2025年季度报告

UNITEDSTATES 证券交易委员会 MarkOne 华盛顿特区20549 FORM10Q 根据1934年《证券交易法》第13条或第15条（d）发布的季度报告 截至2025年3月31日的季度期间或 根据1934年证券交易法第13条或第15d条提交的过渡报告 从过渡期到委员会文件编号：00135628 PERFORMANTHEALTHCAREINC Exactnameofregistrantasspecifiedinitscharter 特拉华州 州或其他司法管辖区incorporationororganization 200484934 IRSEmployerIdentificationNo 900南松岛路，150号 种植园FL33324 9259604800 地址，包括邮政编码和电话号码，包括注册人主要行政办公地点的区域代码 表明经勾选，注册人（1）是否在过去的12个月（或注册人有提交此类报告要求的更短期间）内提交了 《1934年证券交易法》第13条或第15d条要求的所有报告，以及（2）在过去90个月内受制于此类提交要求。 天。是否 ：标明是否已勾选，登记人在过去12个月内（或登记人被要求的较短期限内），已电子提交并登载于其公司网站（如有），根据规则ST第405条（本章232405）要求提交并登载的每一份交互式数据文件 。 提交并发布此类文件）。是否 通过对号标明注册人是否为大加速申报者、加速申报者、非加速申报者、小型报告公司或成长型新兴公司 。参见《交易所法》第12b2条中“大加速申报者”、“加速申报者”、“小型报告公司”和“成长型新兴公司”的定义。 大型加速提交人加速申公司持续成长型公司非加速报告公司小型告公司 若新增公司，勾表明注册人已不使用根据《交易法》第13a提供的任何新修 的财务会计准则的延期过渡期。 ：请通过勾选标记表明注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b2条的定义）。是 No 根据《法案》第12b条注册的证券： 每门课程的标题交易符号交易所名称普通股，面值每股00001美元PHLT纳斯达克股票市场有限责任公司截至2025年5月8日，普通股流通股数量为78308640股。 目录 PERFORMANTHEALTHCAREINCANDSUBSIDIARIESQUARTERLYREPORTONFORM10QFORTHEQUARTERENDEDMARCH312025INDEX 页 第一部分财务信息 第一项。合并财务报表合并资产负债表，2025年3月31日（未经审计）和2024年12月31日1 合并经营报表截至2025年3月31日和2024年（未经审计）2合并股东权益变动表截至2025年3月31日和2024年（未经审计）3以及合并现金流量表截至2025年3月31日和2024年（未经审计）4合并财务报表简明注释（未经审计）5 第二项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析14 第三项。关于市场风险的定量和定性披露24 第四项。信息披露控制和程序24 第二部分其他信息25 第一项法律诉讼25 第一项A风险因素25 第二项股权证券未注册销售及所得款项使用 第三项高级证券违约35 第四项矿山安全披露35 第五项其他信息35 第六项附件签字35 36 37 i 目录 PERFORMANTHEALTHCAREINCANDSUBSIDIARIES 合并资产负债表以千为单位，面值金额除外 3月31日12月31日 20252024 Unaudited 资产 流动资产： 现金及现金等价物 9981 9292 扣除信用损失准备后的贸易应收账款净额 14713 14165 合同资产 13059 10876 预付费用及其他流动资产 4217 3991 所得税应收款 34 总流动资产 41970 38358 资产、设备和软件，净额 14025 14021 商誉 47372 47372 债务发行成本 359 416 使用权资产 867 826 其他资产 772 781 总资产 105365 101774 负债和股东权益 流动负债： 已计提的工资和福利 10699 8502 应付账款 1347 482 其他流动负债 1807 2091 应交所得税 35 合同负债 591 753 预计的申诉和争议责任 543 517 延期资产购置款项 1216 1243 租赁负债 163 383 总流动负债 16401 13971 长期贷款应付账款 8000 8000 延期资产购置款项 2015 2686 租赁负债 723 462 其他负债 94 156 总负债 27233 25275 承诺与或有事项股东权益： 普通股，面值00001美元。授权股份数量于2025年3月31日为500000股。2025年3月31日和2024年12月31日，分别 8 8 资本公积 153402 151688 累积赤字 75278 75197 股东权益总额 78132 76499 2024年12月31日分别；已发行和在外的股票为78309股和78309股。 总负债和股东权益105365101774 参见附带的合并财务报表的简明注释。 1 目录 PERFORMANTHEALTHCAREINCANDSUBSIDIARIES 合并经营报表 （以千为单位，每股金额除外） Unaudited 三个月结束 3月31日 2025 2024 收入 33269 27334 运营费用： 薪资和福利 25358 23221 其他运营费用 7761 8034 总运营费用 33119 31255 经营活动收入（亏损） 150 3921 利息支出 289 186 利息收入 98 106 所得税前亏损 41 4001 所得税准备金 40 16 净亏损 81 4017 每股净亏损 基本 000 005 稀释的 000 005 加权平均股份数 基本 78309 76920 稀释的 78309 76920 参见附带的合并财务报表的简明注释。 2 目录 PERFORMANTHEALTHCAREINCANDSUBSIDIARIES 合并股东权益变动表 （单位：千）Unaudited 截至2025年3月31日止三个月截至2024年3月31日止三个月 股份 Amount PaidIn积累 资本d赤字 Total 股份 Amount PaidIn积累 资本d赤字 Total 余额在 7830 8 15168 75197 7649 7692 8 14600 65302 8070 普通股附加普通股附加 开始 9 8 9 0 17 基于股票的在支出上 1714 1714 957957 净亏损 8181 40174017 余额在 7830 15340 7813 7692 146957764 期末 98 2 752782 0 8 8693197 periodcompensatio 参见附带的合并财务报表的简明注释。 3 目录 PERFORMANTHEALTHCAREINCANDSUBSIDIARIES 合并现金流量表 （单位：千）Unaudited 三个月结束 3月31日 2025 2024 经营活动产生的现金流量： 净亏损 81 4017 调整项目：将净损失调整为经营活动提供的净现金流。 资产处置损失 29 折旧和摊销 1452 1398 使用权资产摊销 146 108 基于股票的薪酬 1714 957 债务发行成本产生的利息支出 56 58 递延资产购置产生的利息积累 67 经营资产和负债的变化： 贸易应收账款 548 3301 合同资产 2183 1000 预付费用及其他流动资产 226 480 所得税应收款 34 335 其他资产 3 325 已计提的工资和福利 2197 1850 应付账款 865 1424 合同负债及其他流动负债 446 365 应交所得税 35 7 预计的申诉和争议责任 26 10 租赁负债 146 106 其他负债 61 7 经营活动提供的净现金 2904 121 投资活动产生的现金流量： 购买房产、设备和软件 14503652 投资活动产生的净现金流出 1450 3652 融资活动产生的现金流量： 支付债务发行成本 14 推迟的资产获取付款 765 融资活动中的净现金支出 765 14 现金及现金等价物的净增加（减少） 689 3545 期初现金及现金等价物 9292 7333 期末现金及现金等价物 9981 3788 非现金投资活动： 延期资产购置款项 3718 现金流量信息的补充披露： 支付（收取）的所得税款项 4 304 支付的兴趣费用 227 127 参见附带的合并财务报表的简明注释。 4 目录 PERFORMANTHEALTHCAREINCANDSUBSIDIARIES 合并财务报表精简笔记（未经审计） 1企业的组织与描述 a演讲和组织的依据 随附未经审计的合并财务报表已根据美国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则，USGAAP”）编制 ，用于中期财务信息，并遵循10Q表格和SX法规第10条的规定。因此，这些报表并不包含美国公认会计原则要求完整财务报表所需的所有信息与注释。根据管理层意见，随本文提供的未经审计的中期合并财务报表包含了所有正常经常性调整，足以公允地反映截至2025年3月31日和2024年12月31日的财务状况、截至2025年3月31日和2024年三个季度的经营业绩及现金流量。中期期间的经营结果不一定能预示截至2025年12月31日全年的预期结果。中期财务报表按照与年度合并财务报表相一致的基础编制，应与随附的年度报告10K表格中包括的合并财务报表及相关注释一并阅读。 PerformantHealthcareInc以下简称“公司”、“我们”或“我们的”通过利用先进技术、分析方法和专有数据资产，支持医疗保健行业的支付方识别、防止和追回浪费及不当支付。公司与领先的全国性和区域性医疗保健支付方合作，提供基于资格的服务（也称为利益协调服务，即COB服务），以及基于索赔的服务，包括不当支付索赔的审计和识别。公司是政府及商业医疗保健市场此类服务的领先提供者。公司还提供高级报告功能、支持服务、客户关怀以及旨在减轻未来不当支付事件的利益相关者培训计划。 TheCompany’sconsolidatedfinancialstatementsincludetheoperationsofPerformantHealthcareIncPerformantitswhollyownedsubsidiaryPerformantBusinessServicesIncPBSandPBSswhollyowned 子公司，PerformantRecoveryIncPRI，以PerformantHealthcareSolutions名义运营，以及PerformantTechnologiesLLCPTL。Performant总部位于佛罗里达州特拉州公司，成立于2003年。PBS 1997年成立内达州公司。PRI1976年成立加利福尼亚州公司。PTL2004年成立加利福尼亚州有限责任公司。所有公司间余额和交易在合并中已予以消除。 该公司作为一个单一报告业务单元进行管理和运营，由一个向首席执行官汇报管理团队负责。 按照美国通用会计准则（USGAAP）编制合并财务报表需要管理层作出某些估计和假设，这些估计和假设会影响报告期内收入和费用报告金额，以及资产和负债报告金额，主要涉及应收账款、合同资产、商誉、使用权资产、应计收益、合同负债、申诉和争议预计负债、租赁负债、其他负债、所得税递延、可变对价收入，以及在合并财务报表日对或有负债披露。实际结果可能与当前估计金额存在差异。 b收入、应收账款、合同资产、合同负债、预计申诉和争议负债 该公司通常主要通过提供审计、追回和分析服务来获取收入。这些收入在其客户完成服务时予以确认，确认金额反映公司与提供这些服务相关预期应有权获得对价。 该