在不确定的环境中，企业需要有效发展其能力以应对流动性管理中的核心问题。奥利弗·惠曼的研究指出，公司应关注四个关键能力：真实的现金流可见性、情景定义与现金流预测、流动性杠杆库存以及治理手册。
真实的现金流可见性是基础，要求公司能够实时掌握包括受限资金和准现金在内的所有流动性状况。然而，许多公司缺乏这一能力，导致决策基础薄弱。情景定义则要求公司制定一套反映未来可能状态的场景，并与宏观经济预测相结合，以评估潜在风险。流动性杠杆库存涉及建立一套涵盖传统及非传统手段的流动性筹集方案，并明确其时机、影响、成本与风险。治理手册则通过预先定义的流程和责任分配，确保危机时期的决策制定既及时又有效。
研究显示，78%的财务专业人士认为增强流动性和现金管理是未来三年的优先事项。然而，由于缺乏一体化的决策框架、缓慢的信息系统以及治理不清，有效决策面临挑战。公司应优先解决现金流可见性和预测方法中的“盲点”，并逐步完善其他能力。短期目标是建立流动性阈值和情景，中期目标是规范化能力建设，长期目标是融入公司运营模式。
通过发展这些能力，企业将能够更有效地管理流动性，并为未来的危机做好准备。
