Pediatrix Medical Group Inc 2025年季度报告

截至2025年3月31日的季度期间 以对勾标明注册人是否为大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司或成长型中小企业。参见《交易所法案》第12b-2条中对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“成长型中小企业”的定义。 大型加速申报公司☑ 快速申报者☐非加速申报公司☐ 较小的报告公司☐新兴成长型公司☐ 如果是一家新兴成长公司，请用复选标记指明注册人已选择不使用根据交易所法第13(a)条提供的任何新或修订的财务会计标准规定的延长过渡期。☐ 通过勾选表示，注册人是否为空壳公司（根据交易所法第12b-2条的定义）。是 ☐ 否 ☑ 2025年5月2日，注册人拥有8,590,573,535股普通股，面值每股0.01美元。 Pediatrix Medical Group, Inc. INDEX 页 第一部分 - 财务信息 第一项。财务报表3截至2025年3月31日和2024年12月31日的合并资产负债表（未经审计）3Consolidated Statements of Income and Comprehensive Income for the Three Months Ended42025年3月31日和2024年（未经审计）合并权益报表（截至三个月末）52025年3月31日和2024年（未经审计）三个月终止时合并现金流量表62025年3月31日和2024年（未经审计）合并财务报表（未经审计）注释7 Pediatrix Medical Group, Inc. 合并资产负债表（单位：千，除股东权益数据外） （未经审计） 3月31日，2025年12月31, 2024资产流动资产：现金及现金等价物$ 98,978 $ 229,940 短期投资120,198 118,566应收账款，净额242,529 259,990预付费用12,085 13,410应交所得税10,272 12,614其他流动资产7,608 5,087总流动资产491,670 639,607Property and equipment, net38,222 39,172商誉1,242,606 1,242,606无形资产，净值10,387 11,595经营租赁和融资租用的使用权资产39,866 39,267递延所得税资产99,379 103,855其他资产71,349 76,598总资产$ 1,993,479 $ 2,152,700负债和股东权益当前负债：应付账款和应计费用$ 234,173 $ 398,690 短期债务和融资租赁负债的当期部分，净额22,128 20,545 Pediatrix Medical Group, Inc. 合并损益表及综合收益表（以千为单位，每股数据除外）(Unaudited) Pediatrix Medical Group, Inc. 合并现金流量表（单位：千美元）（未经审计） Pediatrix Medical Group, Inc.合并财务报表附注2025年3月31日(Unaudited) 1. 演讲基础及新的会计准则： 该公司随附的未经审计的合并财务报表及在本期10-Q表格中呈列的相关附注，已根据美国证券交易委员会（“SEC”）适用于中期财务报表的规则和法规编制，并不包括根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制完整财务报表所需的所有披露。管理层认为，这些财务报表包括所有必要的调整，仅包括正常重复性调整，以公允表述中期结果。这些财务报表包括Pediatrix医疗集团， Inc.及其合并子公司的所有账目（统称，“PMG”），以及PMG的关联业务公司或专业协会、专业公司、有限责任公司和合伙企业的账目（“关联专业承包商”）。PMG的某些子公司与其关联专业承包商存在合同管理安排，而关联专业承包商是独立法律实体，在特定州提供医师服务。“Pediatrix”和“公司”这两个术语统称Pediatrix医疗集团， Inc.、其子公司及关联专业承包商。 2024年，公司退出几乎所有其附属的办公室基地执业机构，包括其主要护理服务和紧急护理服务线。这些执业机构的经营业绩未达到公司合并损益表和综合收益表中作为终止运营进行报告的标准。 该公司参与一项合资企业，其中其拥有37.5%的经济权益。由于该公司对该实体的行使重大影响，但并不控制该实体，因此该公司按权益法对这项合资企业进行会计核算。 所提供的报告期合并经营业绩并不必然预示全年财政年度的业绩情况。此外，应连同公司最新年度10-K表格（“10-K表格”）中包含的合并财务报表及其附注一并阅读随附的未经审计的合并财务报表及其附注。 新会计准则发布 2023年12月，与所得税披露相关的会计准则发布，该准则将要求公司在所得税税率调节中提供额外披露，并为满足量化标准的调节项目提供更多信息。该会计准则还将要求公司按照联邦和州司法管辖区分解所得税支付披露，并对重要的州司法管辖区进行进一步分解。该准则适用于2024年12月15日之后开始的会计年度。公司目前正在评估采用此项新准则对其财务报表披露产生的影响。 2. 现金等价物和投资： 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司现金等价物完全由货币市场基金构成，分别为430万美元和930万美元。 所持有的投资均被归类为流动资产，2025年3月31日和2024年12月31日的投资情况汇总如下（单位：千）： 3. 公允价值计量： 会计准则建立了一个公允价值层级，根据在衡量公允价值时输入的观察程度，将估值输入分为三个层级。每一项公允价值计量均报告在三个层级中的某一个层级： 第一级 – 输入数据基于活跃市场中相同交易工具的未调整报价。7 二级——输入基于活跃市场中类似工具的报价价格、非活跃市场中相同或类似工具的报价价格，以及所有重要假设可在市场中观察到或可由可观察的市场数据证实，并且对资产或负债的绝大部分期限具有重要价值的模型估值技术。 三级——输入通常不可观察，并且通常反映管理层对市场参与者在资产或负债定价中会使用的假设的估计。因此，公允价值是使用包括期权定价模型、折现现金流模型和类似技术在内的基于模型的技术的模型方法确定的。 如下表所示，提供了公司在2025年3月31日和2024年12月31日以公允价值进行常规核算的财务工具信息（单位：千）： 如下表格列出了截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司未以公允价值计量的金融工具的相关信息（单位：千）： 现金等价物、应收账款和应付账款及递延费用的账面价值由于各自工具的短期性质而接近公允价值。 4.应收账款与净收入： 患者服务收入在该公司关联医师提供服务时确认。该公司向患者提供服务相关的履约义务在服务发生时满足。因此，在报告期末，与患者服务收入相关的履约义务均未未满足或部分未满足。该公司几乎所有患者服务收入均由政府资助医疗项目（“GHC项目”）和第三方保险支付方报销。该公司患者所提供服务的收款金额通常低于账单金额。该公司监控这些来源的收入和应收账款，并记录一项估计的合同减让，以恰当核算账单金额与报销金额之间的预期差异。 accordingly, patient service revenue is presented net of an estimated provision for contractual adjustments and uncollectibles. the company estimates allowances for contractual adjustments and uncollectibles on accounts receivable based upon historical experience and other factors, including days sales outstanding (“dso”) for accounts receivable, evaluation of expected adjustments and delinquency rates, past adjustments and collection experience in relation to amounts billed, an aging of accounts receivable, current contract and reimbursement terms, changesin payor mix and other relevant information. contractual adjustments result from the difference between the physician rates for services performed and the reimbursements by ghc programs and third-party insurance payors for such services.预期公司可收取的患者服务收入通常取决于在各个申报截止日期内向GHC项目和第三方保险付款人提供完整且正确 的账单信息，并且通常在开票后30至60天内发生。 该公司部分医院协议要求医院向该公司支付管理费。部分协议规定，若医院未产生足够的患者量，则需支付费用以确保该公司获得特定的最低收入水平。该公司还从医院收取其附属医师提供医疗总监或其他服务所进行的管理服务费用。 如下表所示，按类别总结了公司的净收入（单位：千）： 按支付方类型划分的净患者服务收入的近似百分比如下： 5. 应付账款和应计费用： 应付账款和应计费用包括以下内容（单位：千万元）： 截至2025年3月31日，递延薪酬和激励薪酬净减少1.413亿美元，主要原因是支付了基于绩效的激励薪酬，主要支付给公司的关联医生，部分由截至2025年3月31日三个月内确认的基于绩效的激励薪酬所抵消。公司大部分基于绩效的激励薪酬支付在第一季度一次性支付。 6. 信贷额度和长期债务： 2022年2月11日，公司发行了4.00亿美元的5.375%无担保优先票据，到期日为2030年（“2030票据”）。2030票据的利息按每年5.375%的利率计算，或2.15亿美元，并在每年2月15日和8月15日延期支付，自2022年8月15日开始。公司根据2030票据的义务以无担保优先方式由同一家子公司和关联专业承包商担保，这些子公司和承包商也是修订后的信贷协议（下定义）的担保方。发行2030票据的契约中，除其他事项外，限制了公司（1）承担抵押权、（2）进行出售回租交易以及（3）合并或处置其全部或绝大部分资产的能力，所有情况下均需遵守若干惯例例外。尽管公司无需就2030票据进行强制性赎回或偿债基金支付，但若发生控制权变更，公司可能被要求以回购总额的101%加上应计未付利息的价格购回2030票据。 与2030年票据的发行同时，公司修订了其信贷协议（《信贷协议》，此类修订称为“信贷协议修订案”）。信贷协议修订案还包括其他内容，(i) 将原有的无担保循环信贷额度重新融资为4.5亿美元无担保循环信贷额度，包括用于开立信用证的3750万美元子额度（《循环信贷额度》），以及2.5亿美元期限A贷款额度（《期限A贷款》）；(ii) 将摩根大通银行公司（N.A.）从信贷协议下的行政代理人中移除，并任命美国银行公司（N.A.）为贷款人的行政代理人。 ：信贷协议（通过《信贷协议修正案》修正，以下简称“修正信贷协议”）将于2027年2月11日到期，并由该公司几乎所有子公司和附属专业承包商提供无担保保证。根据公司的选择，根据修正信贷协议的借款将按以下利率计息：（i）替代基准利率（定义为以下最高值：（a）美国银行，N.A.宣布的基准利率，（b）联邦基金利率加上 0.50% 和 (c) 期限 secured overnight financing rate (“SOFR”) 的利率期限为一个月，外加 1.00