概伦电子：2024年年度报告

公司代码：688206 上海概伦电子股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“四、风险因素”的相关内容。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人杨廉峰、主管会计工作负责人但胜钊及会计机构负责人（会计主管人员）秦雯声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2024年度，公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份数为基数分配利润，利润分配方案为：公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税）。截至本报告披露日，公司总股本433,931,345股，扣除回购专用账户1,300,070股，可参与利润分配股数432,631,275股，以此合计拟派发现金红利12,978,938.25元（含税）。2024年度公司不送红股，不进行资本公积转增股本。 同时，根据《上市公司股份回购规则》第十八条规定：“上市公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，视同上市公司现金分红，纳入现金分红的相关比例计算”。2024年度，公司以现金为对价，采用集中竞价方式已实施的股份回购金额20,007,759.10元（不含印花税、交易佣金等交易费用），综上，现金分红和回购金额合计32,986,697.35元。 本议案已经公司第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来发展计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................7第三节管理层讨论与分析............................................................................................................11第四节公司治理............................................................................................................................58第五节环境、社会责任和其他公司治理....................................................................................82第六节重要事项............................................................................................................................91第七节股份变动及股东情况......................................................................................................121第八节优先股相关情况..............................................................................................................125第九节债券相关情况..................................................................................................................126第十节财务报告..........................................................................................................................126 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 （1）2024年经营活动产生的现金流量净额为-4,651.56万元，比上年同期下降191.15%，主要是员工人数增长所支付的工资增加所致。 （2）2024年归属于母公司的净利润比上年同期减少3,965.52万元，剔除股份支付影响归属于上市公司股东的净利润比上年同期减少5,200.88万元，归属于母公司所有者的扣除非经常损益的净利润较上年同期减少2,283.11万元，剔除股份支付影响归属于上市公司股东的扣除非经常损益的净利润较上年同期减少3,518.48万元。主要是参与定增发生公允价值变动损失及计提商誉减值准备所致。 （3）基本每股收益、稀释每股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益比上年同期分别减少0.09元，0.09元和0.06元，主要系利润减少所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2024年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、非企业会计准则财务指标情况 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用基于商业机密的原因，为保护股东和中小投资者利益，公司对前五名客户和供应商豁免披露其名称。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 EDA行业作为集成电路产业的关键支撑，具有极为重要的战略意义。EDA软件是集成电路设计与制造的核心工具，贯穿芯片设计、仿真、验证及制造的全流程，是提升设计效率、降低研 发成本、保障芯片性能的关键技术。随着全球半导体产业的快速发展，芯片设计的复杂度和成本显著增加，EDA工具的重要性愈发凸显。在中国，EDA行业不仅是推动集成电路产业自主可控发展的核心环节，更是保障国家信息安全的重要基础。近年来，国家出台了一系列政策支持EDA行业的发展，鼓励企业加大研发投入，加速国产化替代进程。此外，随着5G、人工智能、物联网等新兴技术的普及，中国EDA市场呈现出快速增长的态势，预计未来几年将保持较高的复合增长率。总体而言，中国EDA行业的发展不仅关乎集成电路产业的升级，更对国家科技水平和综合国力的提升具有深远影响。 概伦电子作为国内首家EDA上市公司，专注于集成电路设计与制造的全流程解决方案，致力于通过技术创新推动产业进步。公司以“设计-工艺协同优化（DTCO）”理念为核心，围绕器件建模、电路仿真验证等关键环节，打造了从测试设备、器件模型到电路仿真、版图设计、物理验证的全流程EDA平台。愿景是成为创新芯片设计解决方案的引领者，通过持续的技术突破和产品升级，提升集成电路产品的良率和性能。战略定位上，概伦电子坚持全球化布局，深耕国际市场，同时加速国产替代进程，联合产业链上下游共建有竞争力的EDA生态。 2024年，概伦电子持续深化其在集成电路设计与制造领域的技术优势。通过持续的技术升级和市场拓展，概伦电子不仅巩固了其在行业内的领先地位，还为国产EDA技术的自主创新和产业升级奠定了坚实基础： （一）业务发展情况 2024年度，公司实现营业收入41,908.02万元，较上年度增长27.42%；实现主营业务收入41,713.19万元，较上年度增长27.29%。其中，来自境内的主营业务收入30,419.48万元，较上年度增长44.27%，占公司主营业务收入的比例为72.93%，同比增加8.58个百分点，境内市场竞争力进一步提升。公司紧密关注行业动态，积极应对新挑战，精准把握下游客户的多样化需求，成功实现了客户群体的拓展和单客户收入的显著提升。报告期内，公司发生交易的客户总数突破157户，单客户平均收入贡献达到265.69万元，较去年同期增长了20.80%，反映出公司在客户关系深化与价值挖掘方面的卓越成效。 1.EDA软件授权业务 报告期内，公司EDA软件授权业务继续保持快速增长，实现营业收入25,722.45万元，同比增长27.02%，占公司主营业务收入的61.67%。其中，集成电路设计类EDA营业收入14,716.13万元，同比增长44.17%；集成电路制造类EDA营业收入11,006.32万元，同比增长9.60%。 2024年9月，公司发布了掩模版自动化设计平台FAR™和先进光刻工艺建模和仿真工具FabLitho™。其中，FabLitho™已在部分国内领先的Fab厂成功获得验证。这些产品的推出不仅扩展了公司集成电路制造类EDA产品品类，还进一步提升了公司在光刻工艺仿真和掩模版设计领域的技术实力。此外，概伦电子的新一代大容量、高性能并行SPICE仿真器NanoSpice™通过了三星代工厂3/4nm工艺技术认证。这一认证标志着公司在高端芯片设计领域的竞争力得到了进一步 巩固。同时，公司还推出了芯片级HBM静电防护分析平台ESDi™和功率器件及电源芯片设计分析验证工具PTM™，并开始在国内外市场广泛推广。 从市场表现来看，概伦电子的EDA软件授权业务在中国大陆市场表现尤为突出，该业务来自境内的收入为17,266.63万元，同比增长52.96%。这一增长主要得益于公司抓住了国内EDA产业的发展契机，加速境内本地化支持和市场拓展。 2.半导体器件特性测试系统业务 报告期内，公司半导体器件特性测试系统