翔鹭钨业：2024年年度报告

2024年年度报告 2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈启丰、主管会计工作负责人郑丽芳及会计机构负责人（会计主管人员）陈东洁声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义....................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标................................................................................................................6第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................................10第四节公司治理................................................................................................................................................34第五节环境和社会责任..................................................................................................................................53第六节重要事项................................................................................................................................................56第七节股份变动及股东情况.........................................................................................................................70第八节优先股相关情况..................................................................................................................................77第九节债券相关情况.......................................................................................................................................77第十节财务报告................................................................................................................................................82 备查文件目录 1、载有公司负责人陈启丰先生、主管会计工作负责人郑丽芳女士、会计主管人员陈东洁女士签名并盖章的财务报表。 3、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及指定网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 4、以上文件备置地点为公司董事会办公室。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 适用□不适用 增值税加计扣除金额1183.11万元，个税手续费返回0.82万元,就业补贴等其他政府补贴26.94万元 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）国际钨资源概况 据美国地质调查局（U.S. Geological Survey）数据，2024年世界钨储量460万吨（钨金属，下同），同比增4.55%。全球钨资源主要分布在中国、澳大利亚、俄罗斯和越南等国家，其中，中国钨储量240万吨，占比52.17%，是世界钨资源储量最大的国家；澳大利亚57万吨，占比12.39%；俄罗斯钨储量40万吨，占比为8.70%；越南钨储量14万吨，占比为3.04%。见表1。加拿大、哈萨克斯坦和美国也拥有大量钨资源，并入其他国家项下未单独显示。据中国地质科学院《全球矿产资源评估储量报告》（2024），世界钨储量为543万吨。 美国地质调查局数据显示，2024年全球钨精矿产量81000吨（钨金属量，下同），同比增长1.89%。钨精矿产量主要分布在中国、越南、俄罗斯等国，其中，中国钨精矿产量67000吨，占比为82.72%；越南钨精矿产量3400吨，占比为4.2%。中国钨精矿产量全球占比突出，与储量占比相比较，钨资源消耗过快。各国产量情况见表2。 （二）2024年行业基本情况 1、行业各产品产量保持增长，后端高于前端。 据中国钨业协会统计分析，2024年全国钨精矿产量13.05万吨（折65%WO3吨，简称标吨），同比增长1.95%；APT产量12.8万吨，同比增长1.59%，与钨精矿产量增长基本同步；硬质合金产量6万吨，同比增长9.09%，得益于汽车、工程机械等主要行业保持良好增长；来自光伏切割的需求继续带动钨丝产量的增长，2024年钨丝产量1500亿米，同比增长66.67%。产品结构调整、产业转型升级持续推进，高端产品产量上升。硬质合金产能保持增长态势，尤其是高端硬质合金数控刀片、切割钨丝投资持续增长。2024年，APT对硬质合金的转换率为74.76%，较上年度增长8个百分点，近年来持续提升。 2、市场价格 据中国钨业协会统计分析,2024年钨精矿价格在12.18～15.60万元/吨区间运行，年度波动幅度28.08%。钨精矿年均价13.55万元/吨，同比上涨13.85%，APT年均价20.28万元/吨，同比上涨13.14%，欧洲APT年均价328.61美元/吨度，同比增长1.18%,鹿特丹钨铁年均价41.96美元/千克钨，同比增长11.84%。中国钨市场供应偏紧、库存低位、消费增长有效支撑了钨价格处于相对高位；国际钨消费需求不高，国际APT价格低于国内涨幅。 （三）2024年中国钨工业经济状况分析 1、产业政策保驾护航 颁布新《中华人民共和国矿产资源法》，加强了对战略性矿产资源的管理，对特殊矿产资源实行保护性开采。自然资源部发布了《关于进一步加强绿色矿山建设的通知》，要求到2028年底，绿色矿山建设工作机制更加完善，持证在产的90%大型矿山、80%中型矿山要达到绿色矿山标准。 钨矿开采继续实行总量控制，2024年全国钨精矿开采总量控制指标为114000吨，较上年度增长2.7%。继续实施《市场准入负面清单》、钨品出口国营贸易管理政策、《外商投资准入特别管理措施(负面清单)》和《自由贸易试验区外商投资准入特别管理措施(负面清单)》。外商不得从事勘查、开采矿产资源及转让探矿权、采矿权审批。 上述政策分别从钨资源开发管理、产业发展导向、出口管制等方面规范钨工业管理，引导钨工业可持续、高质量发展。 2、产业结构持续优化 工艺装备水平逐步提升到国际水平，高端产品生产和高端装备制造逐步向国产化迈进，高端产品市场占有率逐步提高，高端装备国产化率逐步提升。企业技改扩能和新项目投资促进产业链重点后移。产品结构得到持续改善，硬质合金等深加工产品比例增大，深加工产品出口量比例逐步提高。中国钨产业布局逐步优化，钨产业链和区域协同发展逐步推进，国际竞争新优势持续提升，对外提供产业配套服务能力逐步加强。 3、供需态势持续偏紧 2024年，紧张的世界地缘冲突抑制了国际经济增长，钨消费放缓，中国钨品出口小幅增长。中国钨工业积极化解出口下降、传统消费放缓、成本刚性上升等因素对产业运行的影响，在新能源、新基建、新消费的带动下，实现了钨消费持续增长，特别是切割钨丝、钨高温部件等钨材增长明显。近5年中国钨消费量走势见图1。 二、报告期内公司从事的主要业务 2024年，全球地缘冲突和海外高通胀情况未有缓和，因而全球经济复苏趋缓。需求端预期减弱，原材料供应紧张，价格仍处于高位运行，钨后端市场需求预期总体承压产品价格上涨滞后，导致产品毛利率下降。 （一）报告期内，公司主要业务未发生重大变化。 实现营业收入174,902万元，同比减少2.77%；归属于上市公司股东的净利润-8,950万元，比上年同期增加30.68%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润-12,050万元，同比增加7.56%。经营业绩变动原因主要系： 1、根据中钨在线网站统计，2024年65%黑钨精矿均价13.70万元/标吨，同比2023年12.01万元/标吨，上涨约14.07%，全年均价稳步抬升，涨幅在12%~15%左右，5月份达到价格最高点15.7万元/标吨后逐渐回落。市场后端产品需求并无明显增长，导致公司产品毛利下降。2024年，下游光伏硅片行业整体开工率较低，导致公司光伏钨丝产品开工率及销售额未达预期，故总体利润呈亏损状态。 2、光伏用钨丝属公司新产品，公司加大对新产品技术研发，储备产品技术迭代和升级的竞争力，导致公司研发费用增加。3、报告期内，公司根据各业务的实际经营情况、市场变化等因素，基于谨慎性原则，对刀具和部分钨丝产品计提存货跌价准备。4、报告期内，非经常性损益对公司净利润的影响金额为3,100.07万元，主要为公司收到的政府补助及非流动资产处置损益等。 （二）报告期内，总体生产情况如下： （1）碳化钨粉产量和销量分别减少18.68%和11.48%，公司