安达科技：2024年年度报告

公司年度大事记 为提升股东价值，增加每股净资产和每股收益权益，增强投资者对公司的投资信心，维护广大投资者的利益，经2024年第一次临时股东大会审议通过，公司将已回购股份11,060,410股的用途变更为“用于注销并相应减少注册资本”。2024年9月25日，公司完成股份注销并减少注册资本的工商变更登记及章程备案手续。本次注销完成后，公司注册资本变更为600,450,411元。 为进一步提升公司环境、社会和治理水平，推动公司可持续、高质量发展，2024年12月5日经第四届董事会第十四次会议审议通过，公司董事会设立了环境、社会及治理（ESG）委员会。 根据生产经营及发展战略需要，公司于2024年12月17日设立全资子公司贵州安达新能源材料有限公司，注册地址为贵州省贵阳市开阳县，注册资本为1,000万元人民币。 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................1第二节公司概况........................................................................................................................5第三节会计数据和财务指标....................................................................................................7第四节管理层讨论与分析......................................................................................................10第五节重大事件......................................................................................................................36第六节股份变动及股东情况..................................................................................................41第七节融资与利润分配情况..................................................................................................44第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................48第九节行业信息......................................................................................................................52第十节公司治理、内部控制和投资者保护..........................................................................58第十一节财务会计报告...........................................................................................................65第十二节备查文件目录.........................................................................................................163 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘建波、主管会计工作负责人申小林及会计机构负责人（会计主管人员）田庆军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 公司报告期内的主要收入来自于磷酸铁锂及磷酸铁产品的销售，根据公司与客户及供应商签署的保密协议，为保护客户、供应商及相关往来信息，公司以代称方式披露本报告中涉及的相关交易方的企业信息。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 √适用□不适用 2025年2月25日，公司收到中信证券出具的《关于更换保荐代表人的函》，原保荐代表人陈健健先生因个人原因，不再担任公司保荐代表人。为保证持续督导工作的有序进行，中信证券委派谢博维先生接替工作，担任公司保荐代表人，继续履行持续督导职责。此次变更后，公司在持续督导期间的保荐代表人为赵倩女士和谢博维先生。 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用√不适用 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一)会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用□不适用 会计政策变更 财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号）（以下简称“解释第18号”）。解释第18号规定，在对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。 因此，公司自2024年12月6日起执行解释第18号相关规定。本次变更对公司财务状况和经营成果未产生重大影响。 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司是一家以磷酸铁锂电池正极材料及其前驱体为核心产品的新能源材料研发与制造商，是集基础研究、产品开发、生产销售于一体的国家级高新技术企业。作为新能源材料领域的重要参与者，公司以卓越的技术研发实力和不断完善的产业链布局，成功覆盖了行业内的主流客户群体，致力于为全球顶尖的锂离子电池制造商提供高品质、个性化的产品。公司主要产品为磷酸铁锂及其前驱体磷酸铁，是新能源汽车动力电池和储能电池制造的核心材料；公司收入来源为直接向客户销售磷酸铁、磷酸铁锂产品。通过不断的技术创新和产品优化，公司确保了产品的性能卓越和可靠性，从而在市场中赢得了良好的声誉和稳固的市场份额。公司所处行业属于“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”大类下“398电子元件及电子专用材料制造”之“3985电子专用材料制造”。 1、持续推动科技创新，促进高质量发展 公司秉承“创新驱动发展”的核心理念，通过持续的技术创新实现产品的转型升级，成功由传统的磷化工生产企业转变为新材料制造企业。公司坚信，持续的研发投入是实现技术突破和行业进步的关键。在锂离子电池正极材料等新能源前沿领域，公司已经取得了一系列具有行业引领性的专利和技术成果。公司具备前驱体、正极材料及电池一体化的产业链融合优势、技术与研发优势、优质客户合作优势及人才优势，核心团队有着丰富的锂电池材料研发、生产和管理经验。公司不断探索和实践，巩固自身在行业中的领先地位。截至本报告期末，公司存续有效的授权专利合计63项，其中包括20项发明专利，持续的研发创新为公司在全球新能源材料领域的竞争中提供了强大的技术支撑和保障。 2、区位优势显著，强化竞争优势 公司地处的黔中腹地，拥有丰富的水、电、天然气及磷矿资源，主要原材料（磷）和能源成本较同行业公司具备较大的优势。正极材料作为锂电池成本中占比最高的材料，直接决定了电池整体性能的高低，是下游客户最为重视的因素之一。磷酸铁锂企业的制造成本是关系企业竞争力的核心因素，其主要生产成本包括直接材料、制造费用、能源成本等，其中直接材料以碳酸锂、磷酸、铁等原材料为主。随着碳酸锂价格的回落，磷酸和能源成本在磷酸铁锂生产成本中的占比将迎来明显提升；与此同时，伴随地方政府“富矿精开”战略的延伸及落实，公司有望进一步降低磷酸及能源采购成本。公司显著的区位优势，将有效地降低生产成本，为公司在激烈的市场竞争中保持领先地位和持续发展奠定坚实的基础。 3、优质客户结构，保障业务稳健发展 公司凭借出色的客户服务能力，精准捕捉各细分领域的市场机会，成功覆盖了比亚迪、中创新航、欣旺达、派能科技等全球知名锂离子电池制造企业，形成了以动力电池应用为主导、储能电池应用为重点前景布局的合理市场结构。公司依托多年磷化工产品及磷酸盐系列产品的生产经验，在掌握核心技术和自主知识产权的基础上，能根据客户需求或市场需求进行工艺改进和产品研发，保持产品的市场竞争力，满足不同客户的差异化需求，客户合作粘性较高，与多个头部锂离子电池企业形成了长期可持续的合作关系，有效保障了公司业务平稳健康发展。 报告期内，公司商业模式未发生较大变化。公司将继续抓住新能源汽车产业和储能领域持续增长的重大机遇，通过不断研发以改进产品的工艺和性能，强化自身竞争优势，积极开发新的产品、开拓新的客户，为股东创造更好的效益。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 （一）经营计划 近年来，在国家“双碳”战略和行业“风口”机遇的驱动下，各路资本加速涌入磷系新能源材料赛道，引发史无前例的磷系电池及材料“投资潮”、“扩产潮”，推动磷酸铁锂正极材料迅速从供不应求转为供大于求，行业进入结构性产能过剩阶段，磷酸铁锂企业面临着产能过剩和行业结构调整的双重挑战，各磷酸铁锂企业承担的经营压力与日俱增。 报告期内，公司实现营业收入151,120.12万元，同比减少49.02%；营业成本167,844.14万元，同比减少45.92%；净利润为-67,988.08万元，同比减少7.27%。公司经营业绩大幅波动，净利润处于亏损，主要原因如下： 1、报告期内，磷酸铁锂主要原材料碳酸锂价格震荡回落、弱势运行，在锂电池产业链的价格传导机制下，磷酸铁锂材料市场价格跟随下跌至历史低位。据SMM数据，电池级碳酸锂现货价格报告期内以9.05万元/吨为价格中枢，在7.23万元/吨-11.19万元/吨上下窄幅波动，年度跌幅超过20%。期货市场方面，进入2024年，碳酸锂期货跌势较2023年的“滑铁卢式俯冲”有明显收窄，但其最低一度曾跌至6.82万元/吨，最终碳酸锂期