安达科技：2024年半年度报告

目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................1第二节公司概况........................................................................................................................4第三节会计数据和经营情况....................................................................................................6第四节重大事件......................................................................................................................23第五节股份变动和融资..........................................................................................................27第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................31第七节财务会计报告..............................................................................................................34第八节备查文件目录............................................................................................................125 第一节重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘建波、主管会计工作负责人申小林及会计机构负责人（会计主管人员）田庆军保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 公司报告期内的主要收入来自于磷酸铁锂及磷酸铁产品的销售，根据公司与客户及供应商签署的保密协议，为保护客户、供应商及相关往来信息，公司以代称方式披露本报告中涉及的相关交易方的企业信息。 【重大风险提示】 1.是否存在退市风险□是√否 2.公司在本报告“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”部分分析了公司的重大风险因素，请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 √适用□不适用 2024年7月31日，公司2024年第一次临时股东大会审议通过《关于变更回购股份用途并注销的议案》，鉴于公司目前暂无实施员工持股计划或股权激励的具体计划，为提升股东价值，增加每股净资产和每股股权对应的收益权益，增强投资者对公司的投资信心，维护广大投资者的利益，公司拟对已回购股份的用途进行变更，用途由“用于员工持股计划或股权激励”变更为“用于注销并相应减少注册资本”。除该项内容变更外，回购方案中其他内容不作变更，并将按规定办理注销相关手续。 2024年8月21日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理完毕11,060,410股库存股的注销手续，相关内容详见公司2024年8月22日在北交所信息披露平台（www.bse.cn）上披露的《库存股注销完成暨股份变动公告》（公告编号：2024-081）。 目前，公司正在履行相关程序，本次回购股份注销事项的工商变更登记完成后，公司总股本将由611,510,821股减少为600,450,411股。 第三节会计数据和经营情况 一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 （二）偿债能力 （三）营运情况 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 三、补充财务指标 □适用√不适用 四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 （二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响□适用√不适用 五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 六、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司是一家以磷酸铁锂电池正极材料及其前驱体为核心产品的新能源材料研发与制造商，是集基础研究、产品开发、生产销售于一体的国家级高新技术企业。作为新能源材料领域的重要参与者，公司以卓越的技术研发实力和完善的产业链布局，成功覆盖了行业内的主流客户群体，致力于为全球顶尖的锂离子电池制造商提供高品质、个性化的解决方案。公司主要产品包括磷酸铁锂及其前驱体磷酸铁，该材料是新能源汽车动力电池和储能电池制造的核心材料，公司收入来源为直接向客户销售磷酸铁、磷酸铁锂产品。通过不断的技术创新和产品优化，公司确保了产品的卓越性能和可靠性，从而在市场中赢得了良好的声誉和稳固的市场份额。公司所处行业属于“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”大类下“398电子元件及电子专用材料制造”之“3985电子专用材料制造”。 1、持续推动科技创新，促进公司高质量发展公司秉承“创新驱动发展”的核心理念，通过持续的技术创新实现产品的转型升级，成功由传统 的磷化工生产企业转变为新材料制造企业。公司坚信，持续的研发投入是实现技术突破和行业进步的关键。在锂离子电池正极材料等新能源前沿领域，公司已经取得了一系列具有行业引领性的专利和技术成果。公司具备前驱体、正极材料及电池一体化的产业链融合优势、技术与研发优势、优质客户合作优势及人才优势，核心团队有着丰富的锂电池材料研发、生产和管理经验。公司不断探索和实践， 巩固自身在行业中的领先地位。截至本报告期末，公司已取得并在有效期内的授权专利共62项，其中包括19项发明专利，持续的研发创新为公司在全球新能源材料领域的竞争中提供了强大的技术支撑和保障。 2、区位优势显著，强化公司竞争优势 公司地处黔中腹地，拥有丰富的水、电、天然气及磷矿资源，主要原材料（磷）和能源成本较同行业公司具备较大的优势。正极材料作为锂电池成本中占比最高的材料，直接决定了电池整体性能的高低，是下游客户最为重视的因素之一。磷酸铁锂企业的制造成本是关系企业竞争力的核心因素，其主要生产成本包括直接材料、制造费用、能源成本等，其中直接材料以碳酸锂、磷酸、铁等原材料为主。随着碳酸锂价格的回落，磷酸和能源成本在磷酸铁锂生产成本中的占比将迎来明显提升；与此同时，伴随地方政府“富矿精开”战略的延伸及落实，公司有望进一步降低磷酸及能源采购成本。公司显著的区位优势，将有效地降低生产成本，为公司在激烈的市场竞争中保持领先地位和持续发展奠定坚实的基础。 3、优质客户结构，保障业务稳健发展 公司凭借出色的客户服务能力，精准捕捉各个细分领域的市场机会，成功覆盖了比亚迪、中创新航、欣旺达、派能科技等全球知名锂离子电池制造企业，形成了以动力电池应用为主导、储能电池应用为重点前景布局的合理市场结构。公司依托多年磷化工产品及磷酸盐系列产品的生产经验，在掌握核心技术和自主知识产权的基础上，能根据客户需求或市场需求进行工艺改进和产品研发，保持产品的市场竞争力，满足不同客户的差异化需求，客户合作粘性较高，与多个头部锂离子电池企业形成了长期可持续的合作关系，有效保障了公司业务平稳健康发展。 报告期内，公司商业模式未发生较大变化。公司将努力抓住新能源汽车产业和储能领域持续增长的重大机遇，通过不断地研发、改进产品的工艺和性能，强化自身竞争优势，积极开发新的产品、开拓新的客户，为股东创造更好的效益。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 七、经营情况回顾 （一）经营计划 近年来，在国家“双碳”战略和行业“风口”机遇的驱动下，各路资本加速涌入磷系新能源材料赛道，引发史无前例的磷系电池及材料“投资潮”“扩产潮”，推动磷酸铁锂正极材料迅速从供不应求转为供大于求，行业进入结构性产能过剩阶段，磷酸铁锂企业面临着产能过剩和行业结构调整的双重挑战，各磷酸铁锂企业承担的经营压力与日俱增。 报告期内，公司营业收入67,741.12万元，较去年同期减少62.57%；营业成本73,863.34万元，较去年同期减少60.57%；净利润为-35,671.05万元，较去年同期减少48.39%。公司经营业绩大幅波动，净利润出现亏损，主要原因如下： 1、报告期内，受磷酸铁锂供求关系变动及碳酸锂价格低位企稳的影响，公司出现磷酸铁锂产品销量及销售价格双下滑的不利局面。一方面，伴随规划产能的陆续落地，报告期内磷酸铁锂行业供求关系恶化，市场竞争愈发激烈，使得公司磷酸铁锂产品销量同比大幅下跌。另一方面，据SMM数据，2024年上半年磷酸铁锂主要原材料碳酸锂价格在10万元/吨上下窄幅波动，较2023年上半年均价32万元/吨降幅超过60%。在锂电池产业链的价格传导机制下，磷酸铁锂材料市场价格跟随下跌至4.3万元/吨左右。此外，报告期内公司6万吨/年磷酸铁锂及配套项目完工转固，但产能爬坡及客户订单不稳定导致产线开工率不足、产能利用率有待提升，使得公司磷酸铁锂产品单位生产成本未能实现同比例减少，磷酸铁锂产品销售出现利润下行甚至利润倒挂的情形，最终导致公司盈利能力大幅下降。 2、受碳酸锂及磷酸铁锂材料价格下跌的影响，公司对报告期末存在减值迹象的存货计提的存货跌 价准备16,922.12万元，同比大幅增加。历经2023年一整年的调整，碳酸锂及磷酸铁锂材料价格虽在报告期内逐步趋稳；但磷酸铁锂行业供求失衡的情况尚未得到有效缓解，价格竞争反而愈演愈烈，出于谨慎性原则，公司根据企业会计准则相关规定，对存货等进行减值测试并计提相应的资产减值准备。 面对愈加复杂多变的市场环境和生产经营方面的诸多挑战，公司紧密围绕总体发展战略，结合现有科研、技术、市场、资源等优势，积极开发新客户，在持续提升产品性能的前提下，降低产品成本，充分应对行业新变化，具体举措如下： 1、持续推进精细化管理及降本增效战略 报告期内，公司继续进行内部组织结构调整，稳步推进精细化管理及降本增效战略。一方面，公司进一步推进信息化、数字化工作，提升内部资源整合能力，实现最佳效益。另一方面，公司积极推进产线自动化改造及生产工艺优化，在经验积累和探索总结的基础上，通过更科学的设计、更智能的设备和更先进的工艺贯彻落实降本增效战略。 2、加强技术研发，提升个性化定制服务能力 公司始终坚持核心技术自主创新，不断加强研发投入力度。报告期内，公司研发投入达11,255.31万元，同比增长28.78%，占营收比重达16.62%。公司现已实现新一代磷酸铁锂的制备方法，为进一步提升公司产品品质做足准备。此外，公司拥有从前驱体磷酸铁至正极材料磷酸铁锂的完整工艺流程及完整的电池生产线，可利用内部资源对磷酸铁锂正极材料进行电性能方面的检测，可以更简便地获取磷酸铁锂正极材料制成电池后的自放电、高低温循环、存储等性能情况，有利于公司缩短产品验证周期，有效保障产品品质，加速产品迭代，在