安达科技：2023年年度报告

贵州安达科技能源股份有限公司Guizhou Anda Energy Technology Co., Ltd 年度报告 2023 公司年度大事记 2023年6月6日，公司实施2022年度利润分配方案，公司以总股本611,510,821股为基数，向全体股东（权益登记日为6月5日）每10股派1.00元人民币现金，合计派发现金红利61,151,082.10元。 2023年3月23日，公司股票在北京证券交易所上市。本次公开发行股票5,000万股，募集资金合计65,000.00万元。 2023年6月12日，公司设立了全资子公司南宁安达新能源科技有限公司，注册资本2,550万元，经营范围为新兴能源技术研发、电池制造、电池销售及电子专用材料制造。 2023年10月19日，公司设立了控股子公司内蒙古自治区安达新能源科技有限公司，注册资本5,000万元，经营范围为新兴能源技术研发；电池制造；电池销售；电子专用材料制造。 致投资者的信 尊敬的安达科技股东及投资者： 岁序更替，华章日新。回首2023年，跌宕起伏，这一年我们亦面临诸多挑战： 一是磷酸铁锂行业供需结构周期性错配。全行业遭遇前所未有的竞争压力，价格战无可避免，绝大部分企业亏损，安达自然也难以独善其身。势不得已，公司亦只能被市场裹挟，壮士断腕，牺牲利润先求生存； 二是原材料价格巨幅波动。2023年上半年，锂盐价格暴跌，磷酸铁锂产品售价亦跟随下跌。此前的高价位原材料库存需要消化，下游需求增速放缓导致开工率下滑、设备稼动率不足等，进一步增加了生产成本，给全行业带来极大冲击； 三是下游客户对磷酸铁锂的性能要求持续提升。2023年，磷酸铁锂技术路线在动力电池和储能电池领域的主导地位进一步强化，随之而来的，还有下游客户对于产品性能更极致的要求。我们必须持续研发创新，在时代浪潮中奔涌前行； 四是公司管理数字化水平和产线自动化程度仍有待提升。在全行业经营承压阶段，成本领先是企业在激烈竞争中的安身立命之本。我们必须不断提升智造能力，巩固成本优势，为锂电产业高质量发展作出更大贡献。 在上述因素影响下，安达2023年业绩不及预期，我谨代表全体管理层向投资者朋友们表示诚挚的歉意。但我想向大家强调，困难是暂时的，前途是光明的。安达并不会因此而气馁，每一次的困难与挫折，都将化为宝贵的财富，成为安达提升自身竞争力的契机。 我们坚信，新能源发展的时代浪潮远未结束。过去数十年，凭借持续的技术创新和降本增效，锂电从零成长为万亿级的大产业，安达作为见证者和参与者深感荣幸。站在当下，电动车在全球特别是海外市场的渗透率仍有极大提升空间，新型储能在政策和自身经济性显现双重推动下方兴未艾。新能源的发展将持续推动全球能源变革，引领我们走向一个更加清洁、高效和可持续的未来。 我们坚信，磷酸铁锂技术路线的优势地位将延续。这一信念源于磷酸铁锂电池在安全性、经济性和寿命方面的独特优势，源于包括安达在内的产业参与者们坚持不懈投入技术创新的企业家精神，源于全球对于低成本、可持续清洁能源的迫切需求。 我们坚信，高品质、高效率、低成本的先进产能永不过剩。过去几年磷酸铁锂行业迎来大量新进入者，行业出现阶段性产能过剩。我们认为，新兴产业在发展过程中出现适当产能过剩是正常的，未来庞大的产能规划能落地多少存在不确定性，但可以确定的是，具备竞争力的先进产能永不过剩。只要企业能保持产能的高效性和成本效益，就能在竞争中立于不败之地。 我们深知，市场的波动不可避免，但我们有信心通过以下措施应对挑战： 一是深入研究市场动态，灵活调整业务策略；积极布局海外市场，拓展海外业务能力； 二是持续推进精细化管理，提升数字化水平和产线自动化能力，实现降本增效； 三是进一步加强研发创新能力，坚持管培生计划，培养符合安达企业价值观的人才； 四是进一步提升产品品质和性能，贯彻落实客户需求为导向，尽其所有服务客户。 在此，感谢广大投资者朋友们一直以来的信任，没有你们的支持，安达不会取得此前的诸多成绩。也希望我们美好的愿望都能被重新拾起，离事物的本质更近一点。希望和安达坚定同行的伙伴，我们能更长久一点，在路上提供一些必要的勇气，敢于凝神回望，敢于报之以歌。如在病中的日子里听春雷滚滚，也如在寒冷的夜晚扎进泳池，一起游向盛夏的大海。 我们坚信，只要还在岸边，我们总会再次相见。 安达科技董事长：刘建波 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................1第二节公司概况........................................................................................................................5第三节会计数据和财务指标....................................................................................................7第四节管理层讨论与分析.......................................................................................................11第五节重大事件......................................................................................................................37第六节股份变动及股东情况..................................................................................................43第七节融资与利润分配情况..................................................................................................46第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................50第九节行业信息......................................................................................................................55第十节公司治理、内部控制和投资者保护..........................................................................61第十一节财务会计报告...........................................................................................................69第十二节备查文件目录.........................................................................................................166 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘建波、主管会计工作负责人申小林及会计机构负责人（会计主管人员）田庆军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 公司报告期内的主要收入来自于磷酸铁锂及磷酸铁产品的销售，根据公司与客户及供应商签署的保密协议，为保护客户、供应商及相关往来信息，公司以代称方式披露本报告中涉及的相关交易方的企业信息。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险□是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化□是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据重大差异 √适用□不适用 2024年2月6日，公司在北交所信息披露平台披露了《2023年年度业绩预告公告》（公告编号：2024-004）和《2023年年度业绩快报公告》（公告编号：2024-005），公告所载2023年年度主要财务数据均为初步核算数据，未经会计师事务所审计。 本报告披露的数据与已披露的业绩预告和业绩快报存在差异的具体情况如下： 1、营业收入：公司已披露的2023年年度业绩快报中营业收入为公司采用总额法核算得出。经公司与年审注册会计师深入沟通，结合公司销售模式及业务实际情况，对报告期内公司向客户采购碳酸锂后对应销售磷酸铁锂业务收入确认的核算方法反复分析，基于谨慎性原则，公司对报告期内该等业务采用净额法核算，即在确认该等业务销售收入、结转成本时从总额中扣除相应部分碳酸锂的采购金额，由此导致公司营业收入和营业成本相应调减1,922,736,251.88元，对其他科目未产生影响； 2、其他数据：2023年下半年，公司主要客户之一比亚迪股份有限公司采用“迪链凭证”（系比亚迪股份有限公司及其下属企业指定的供应链金融信息服务平台开具的供应链融资信用凭证）付款，公司收到“迪链凭证”后，管理方式包括背书转让、保理贴现和持有至到期。在此前披露2023年年度业绩快报时，公司对已背书转让部分的“迪链凭证”未终止确认，并计提了减值准备。鉴于已背书转让部分已生成了新的“迪链凭证”，经公司与年审注册会计师深入沟通，并参考同行业其他上市公司的处理方式，认为可以终止确认该金融资产，无需对其计提减值准备。因此公司相应减少计提减值准备29,757,846.01元，同时调整相关科目，由此导致归属于上市公司股东的净利润、总资产、归属于上市公司的所有者权益等项目发生变动。此外，公司因执行《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）及进行其他调整，综合导致归属于上市公司股东的净利润、总资产、归属于上市公司的所有者权益等项目发生变动。 因此，修正后的营业收入较修正前减少39.34%、归属于上市公司股东的净利润较修正前增加4.03%、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较修正前增加4.02%、基本每股收益较修正前增加3.64%、总资产较修正前减少10.16%、归属于上市公司的所有者权益较修正前增加1.11%，其他项目与公司披露的业绩快报变动幅度均不超过20%。具体内容详见公司2024年4月26日在北交所信息披露平台披露的《2023年年度业绩快报修正公告》（公告编号：2024-009）。 五、2023年分季度主要财务数据 单位：元 季度数据与已披露定期报告数据重大差异说明： 1、营业收入差异 因公司对报告期内公司向客户采购碳酸锂后对应销售磷