思瑞浦：2024年年度报告

公司简称：思瑞浦 思瑞浦微电子科技（苏州）股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中描述公司面临的风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析五、风险因素”相关内容，请投资者予以关注。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人吴建刚、主管会计工作负责人吴建刚及会计机构负责人（会计主管人员）阮芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经会计师事务所审计，2024年实现归属于母公司所有者的净利润-197,216,906.42元，2024年末合并报表未分配利润为588,362,143.62元，2024年末母公司可供分配利润为964,151,171.47元。2024年度，充分考虑到公司经营情况、发展规划以及未来资金需求，为更好地维护全体股东的长远利益，公司董事会拟定2024年度利润分配预案如下：公司2024年度不进行现金分红，不送红股，不以资本公积金转增股本。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略、经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者理性投资，注意风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................9第三节管理层讨论与分析............................................................................................................15第四节公司治理............................................................................................................................67第五节环境、社会责任和其他公司治理....................................................................................97第六节重要事项..........................................................................................................................107第七节股份变动及股东情况......................................................................................................140第八节优先股相关情况..............................................................................................................148第九节债券相关情况..................................................................................................................149第十节财务报告..........................................................................................................................151 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 （1）本报告期营业收入同比增长11.52%，主要受益于汽车、光模块、服务器、部分工业及消费细分市场需求的成长以及新产品的逐步放量。 （2）本报告期归属于上市公司股东的净利润为-19,721.69万元、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-28,103.66万元，同比下降。主要系1）报告期公司所处的无线通信及泛工业等终端市场经历了较长时间的库存去化；同时，由于市场竞争激烈，公司产品价格承压，对营业收入增幅及毛利率造成一定影响。2）报告期内公司持续进行研发投入、积极开拓市场，期间费用有所增加。3）受以前年度晶圆产能保证协议的备货以及市场需求变动影响，公司长库龄存货占比增加，报告期公司计提存货跌价准备增加。4）基于谨慎性原则及对可弥补亏损实现性的审慎评估，本报告期未对本期新增可弥补亏损确认递延所得税资产。 （3）本报告期经营活动产生的现金流量净额同比增加23,548.69万元，主要系本报告期内收入增加，原材料采购的付款额减少所致。 （4）基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、加权平均净资产收益率及扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率较上年度下降，主要系报告期净利润减少所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、非企业会计准则财务指标情况 √适用□不适用 选取该非企业会计准则财务指标的原因 芯片设计公司的竞争力体现在科技创新上，行业企业较多使用股权激励来吸引及保留人才，因此产生股份支付费用较为常见，剔除股份支付费用后的净利润可更多维度反映公司经营业绩情况。 选取的非企业会计准则财务指标或调整项目较上一年度发生变化的说明□适用√不适用 该非企业会计准则财务指标本期增减变化的原因 2024年公司剔除股份支付费用后的净利润同比下降，主要系：①报告期内受产品结构变动、市场竞争等因素影响，公司产品价格和毛利率承压；②报告期公司持续进行研发投入、积极开拓市场，研发、销售费用增加；③公司长库龄存货占比增加，公司计提存货跌价准备；④报告期未对本期新增可弥补亏损确认递延所得税资产。 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用 公司制定了《信息披露暂缓与豁免事务管理制度》，并严格按照制度办理相关事宜。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 公司是一家从事模拟和数模混合产品研发和销售的集成电路设计企业，致力于为客户提供创新、具有全面竞争力的模拟和数模混合产品和解决方案。2024年，公司持续聚焦主业，围绕战略目标和经营计划稳步开展各项工作，并于2024年10月完成对创芯微100%股权的收购。报告期内，受益于汽车、光模块、服务器、部分工业及消费细分市场需求的成长及信号链和电源管理芯片新产品的逐步放量，公司实现营业收入12.20亿元，同比增长11.52%。但报告期内受产品结构变动及市场竞争等因素使得产品价格和毛利率阶段性承压，期间研发、销售费用增加，以及公司计提存货跌价准备等因素影响，2024年公司实现归属于上市公司股东的净利润为-1.97亿元。2024年，公司综合毛利率为48.19%，较上年同期减少3.59个百分点。 2024年，公司信号链芯片实现销售收入9.75亿元，同比增长12.19%；电源管理芯片产品实现销售收入2.44亿元，同比增长11.89%。公司信号链芯片产品毛利率为50.10%，较上年同期减少4.17个百分点；电源管理芯片产品毛利率为40.52%，较上年同期减少1.76个百分点。 2024年末，公司总资产为62.01亿元，较期初增长4.96%；归属于母公司的所有者权益为53.01亿元；公司货币资金及理财余额约36.88亿元，资产负债情况良好。 报告期内，公司具体经营情况如下： （一）坚定推进平台化发展战略，产品研发持续取得突破 报告期内，为坚定推进平台化发展战略的实施，公司继续保持研发投入力度，2024年，公司研发费用为5.77亿元，较上年同期增长4.10%，占当期营业收入的比例为47.32%。研发团队人员稳定，产品研发取得诸多新成果，核心技术的积累及成果转化持续夯实。目前公司已经拥有2800余款可供销售产品。 报告期内，公司相关产品线重要进展如下： 1、信号链芯片 报告期内，公司保持信号链产品线研发投入力度，进一步提升研发效率：一方面根据经营规划及市场需要对重要优势产品持续迭代，巩固产品竞争力和技术壁垒；另一方面，利用在信号链领域的深厚积淀，将技术优势延伸，持续推出有竞争力的新产品，产品品类与型号持续丰富，为公司在汽车、新能源及光模块、服务器等市场的持续突破和增长提供了坚实助力。报告期内，公司信号链方面推出的产品包括：在国内BCD技术平台上采用创新的电容采集架构研发的全新电流传感放大器、高PSRR高带宽高压的运算放大器系列及精度和稳定度国际领先的电阻网络等多项线性产品；全新16通道高精度ADC、支持I2C接口的12位8通道SARADC、16位Σ-Δ精密ADC等多项转换器产品；高速模拟开关、高速CAN收发器系列、LINSBC等多项接口产品，不断巩固思瑞浦产品竞争力和技术壁垒。 2、电源管理芯片 报告期内，公司通过持续的研发投入继续增强电源管理产品线，进一步提升基础技术能力，丰富产品矩阵，并推进高边开关、驱动、DC/DC等新产品在泛工业、汽车和服务器等市场的应用及业务增长。报告期内，公司重要电源管理新产品的发布情况如下：推出符合IEEE802.3af标准的高集成度、有源钳位反激PoEPD单芯片解决方案、全新高压降压系列产品、工规和车规级增强型隔离驱动、工规和车规级推挽式以及ISO-Buck隔离电源、多路低边驱动、性能达到国际先进水平的电压基准芯片、车规级升压开关电源变换器和控制器