稻香控股二零二四年年报

目錄 公司資料財務摘要及日程表主席報告書董事及高級管理人員企業管治報告董事會報告獨立核數師報告綜合損益表綜合全面收益報表綜合財務狀況報表綜合權益變動表綜合現金流量報表財務報表附註投資物業五年財務概要23–45–1213–1516–2425–3334–38394041–424344–4546–126127128 公司資料 董事會執行董事 註冊辦事處 Cricket Square, Hutchins DriveP.O. Box 2681, Grand CaymanKY1-1111, Cayman Islands 香港主要營業地點 18 非執行董事 主要股份過戶登記處 獨立非執行董事 Suntera (Cayman) LimitedSuite 3204, Unit 2A, Block 3, Building DP.O. Box 1586, Gardenia Court49 Market Street, Camana BayGrand Cayman KY1-1100, Cayman Islands 香港股份過戶登記分處 公司秘書 183171712–1716 授權代表 主要往來銀行 審核委員會成員 核數師 提名委員會成員 股份代號 薪酬委員會成員 573 網址www.taoheung.com.hk 財務摘要及日程表 財務摘要及日程表 日程表 主席報告書 本 公 司稻 香本 集 團董 事董 事 會 業務回顧 12(OECD)3.2%5.4%1(GDP)2.5%20.6%35.0% 主席報告書 財務業績 2,425,600,0002,949,400,00017.8%66.6%65.8%52,800,00073,700,000 香港業務 1,624,300,0001,783,400,0008.9%(EBITDA)220,800,000321,000,00031.2%2,200,00057,800,00096.2% $9.9 FSSC 22000 4543561111 中國內地業務 801,300,0001,165,900,00031.3%EBITDA52.3%90,100,000189,100,00055,000,00017,000,000 —10 主席報告書 2639 (TikTok)(Tmall)(JD.com)PingDuo Duo 周邊業務 企業社會責任 20 財務資源及流動資金 14.4%1,874,500,0002,188,800,0008.0%1,154,200,0001,254,300,000520,200,000649,900,000499,300,000576,700,0001.041.13213,300,000345,100,00055,100,00085,700,000158,200,000259,400,00055,100,00085,700,0004.8%7.0% 主席報告書 資本開支 74,600,00098,900,0003,400,0002,100,000 或然負債 31,100,00032,500,000 外匯風險管理 港 元人 民 幣 人力資源 4,0096,030,000 資產抵押 14,700,00015,000,00045,300,00046,100,00026,900,00028,000,00018,900,00020,500,000 前景 3.3%4.2%1 9.9 FSSC 22000 主席報告書 KOL 鳴謝 鍾偉平 董事及高級管理人員 執行董事 鍾 偉 平 先 生鍾 先 生6550VTCVTC 黃 家 榮 先 生6730 何 遠 華 先 生6330 鍾 震 峰 先 生38Ringer Hut 非執行董事 方 兆 光 先 生67Universityof Wolverhampton 董事及高級管理人員 45 陳 裕 光 先 生73 30 獨立非執行董事 陳 志 輝 教 授7140 麥 興 強 先 生62Queen’sUniversity CQV Co. LtdCQV Co. LtdKOSDAQKOSDAQ101240 吳 日 章 先 生69ChabotCollege 黃 歡 青 女 士62 高級管理人員 黎 志 健 先 生（「黎 先 生」）44 邱 靜 雯 女 士，4115 鍾 凌 峰 先 生35 鍾 承 達 先 生35 企業管治報告 遵守企業管治守則 C1C.2.1C.2.1C.2.1C.2.1 企業目的、文化及核心價值 1.三優 2.培育人才 3.恪守誠信 4.創造價值 董事會 執行董事： 非執行董事： 獨立非執行董事： 1315 3.133.13 企業管治報告 主席及行政總裁 C1C.2.1C.2.1C.2.1C.2.1 董事會成員多元化政策 董事就職及發展 企業管治報告 董事委員會 審核委員會 組成 C1 角色與職能 所完成工作概要 1.2.3. 提名委員會 組成 C1 角色與職能 所完成工作概要 薪酬委員會 組成 C1 角色與職能 所完成工作概要 董事會及董事會轄下委員會會議 14 企業管治報告 問責及核數 財務滙報 外部核數師 3438 風險管理及內部監控 證券交易守則 C3 企業管治報告 公司秘書 15 與股東之溝通及股東權利 股東大會 股東權利 www.taoheung.com.hk 投資者關係 www.taoheung.com.hkwww.taoheung.com.hk 董事會報告 主要業務 1 業務回顧 5512 C2 遵守法律及法規 業績及股息 3942 董事會報告 暫停股東過戶登記 183171712–1716 五年財務概要 128 已發行股本及購股權 2728 優先購股權 購買、贖回或出售本公司上市證券 購股權計劃 (A)購股權計劃 20,130,0001,420,00050%50%2.08 董事會報告 (B)二零一七年購股權計劃 (i)(ii)(iii) 可供分派儲備 22802,403,000752,378,000 慈善捐款 319,000 主要客戶及供應商 30%12.4%4.3% 5% 董事 執行董事： 非執行董事： 獨立非執行董事： 87(1) 獲准許的彌償條文 董事服務合約 董事會報告 董事酬金 89 董事於交易、安排或合約中的權益 3233 董事於競爭性業務中的權益 董事及主要行政人員於股份及相關股份中的權益及淡倉 XV352 (a)Billion Era International LimitedTin Tao Investments Limited Tin TaoTin TaoSapphire Skye Holdings LimitedSapphireSapphireZedra Trustees (Singapore) LimitedZedra TrsuteeTin TaoZedra Trsutee(b)12,174,222(c)5,522,679103,283,124Joy Mount Investments Limited(d) 352 主要股東於股份及相關股份中的權益及淡倉 3365% (a)Billion Era International LimitedTin Tao Investments LimitedTin TaoTin TaoSapphire Skye Holdings LimitedSapphireSapphireZedra Trust Company (Singapore) LimitedZedra TrsutTin TaoZedra Trsut (b)Joy Mount Investments Limited (c)Perfect Plan International Limited 董事會報告 336 董事收購股份或債權證的權利 28 關連交易 持續關連交易 關連交易 (ii)35.15% 14A.76 35.15%43.176%BillionEraInternationalLimitedBillion Era International LimitedTinTao Investment LimitedTinTaoSapphire Skye Holdings LimitedSapphireTin TaoSapphire Zedra Trust Company (Singapore) Limited ZedraTrustTin TaoZedra Trust14A.0714A 足夠公眾持股量 25% 核數師 鍾偉平 獨立核數師報告 致稻香控股有限公司全體股東 意見 39126 意見的基礎 關鍵審計事項 關鍵審計事項（續） 固定資產及使用權資產減值 1,900,0008,900,00022,700,00055,800,000 2.431314 確認遞延稅項資產 125,400,000 (i)(ii) 2.4319 刊載於年度報告內其他信息 董事就綜合財務報表須承擔的責任 稻香控股有限公司二零二四年年報36 核數師就審計綜合財務報表承擔的責任 • • • • 獨立核數師報告 核數師就審計綜合財務報表承擔的責任（續） 安永會計師事務所 97927 綜合損益表 綜合全面收益報表 綜合財務狀況報表 綜合財務狀況報表 綜合權益變動表 綜合現金流量報表 綜合現金流量報表 財務報表附註 1.公司及集團資料 223CricketSquare,HutchinsDrive, P.O. Box 2681, Grand Cayman KY1-1111, Cayman Islands18 主要附屬公司的資料 1.公司及集團資料（續） 財務報表附註 1.公司及集團資料（續） 1.公司及集團資料（續） 財務報表附註 1.公司及集團資料（續） 1.公司及集團資料（續） 財務報表附註 1.公司及集團資料（續） 2.會計政策 2.1編製基準 綜合基準 (a)(b)(c) 財務報表附註 2.會計政策（續） 2.2會計政策的變動及披露 161177 (a)16——16 (b) (c)77 2.會計政策（續） 2.3已頒佈但尚未生效之香港財務報告準則 18319397297210284211—111791072 1234 18118118818733341818 財務報表附註 2.會計政策（續） 2.3已頒佈但尚未生效之香港財務報告準則（續） 19101919 97 —111779107 •77B387IG1IG14IG20B77 •9993.3.395.1.3A 2.會計政策（續） 2.3已頒佈但尚未生效之香港財務報告準則（續） —111779107 •1010B7410B73 •7737 97,97 財務報表附註 2.會計政策（續） 2.4重大會計政策 聯營公司投資 20% 業務合併及商譽 2.會計政策（續） 2.4重大會計政策（續） 業務合併及商譽（續） 財務報表附註 2.會計政策（續） 2.4重大會計政策（續） 公平值計量 非財務資產的減值 2.會計政策（續） 2.4重大會計政策（續） 非財務資產的減值（續） 關連人士 (a) (i)(ii)(iii) (b) (i)(ii)(iii)(iv)(v)(vi)(a)(vii)(a)(i)(viii) 財務報表附註 2.會計政策（續） 2.4重大會計政策（續） 物業、機器及設備以