佳禾食品：佳禾食品工业股份有限公司2024年年度报告

公司简称：佳禾食品 佳禾食品工业股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人柳新荣、主管会计工作负责人沈学良及会计机构负责人（会计主管人员）沈学良声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，佳禾食品工业股份有限公司（以下简称“公司”）母公司报表中期末未分配利润为人民币768,254,571.02元。经董事会决议，公司2024年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用证券账户中股份数量后的股份总数为基数分配利润。本次利润分配方案如下： 公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用证券账户中股份数量后的股份总数为基数，向全体股东（公司回购专用证券账户除外）每10股派发现金红利0.60元（含税）。截至2025年3月31日，公司总股本454,398,597股，扣除公司回购专用证券账户中4,579,198股，以此计算合计拟派发现金红利26,989,163.94元（含税）。2024年度不进行资本公积金转增股本及送红股。 本次利润分配预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本公司2024年年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细描述可能面对的各种风险及应对措施，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”部分。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................6第三节管理层讨论与分析............................................................................................................11第四节公司治理............................................................................................................................41第五节环境与社会责任................................................................................................................60第六节重要事项............................................................................................................................64第七节股份变动及股东情况........................................................................................................88第八节优先股相关情况................................................................................................................95第九节债券相关情况....................................................................................................................96第十节财务报告............................................................................................................................97 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 注：公司于2023年5月19日、2023年6月6日分别召开了第二届董事会第八次会议、2023年第一次临时股东大会并审议通过了公司2023年度向特定对象发行A股股票的相关议案。由于发行需要，公司聘请中信证券股份有限公司担任本次向特定对象发行A股股票的保荐机构，公司于2023年8月22日与中信证券股份有限公司签订了相关保荐协议。自公司与中信证券股份有限公司签署保荐协议之日起，中信证券股份有限公司将承接东吴证券股份有限公司尚未完成的持续督导工作，并由胡征源先生与裘佳杰先生负责具体的持续督导工作。具体内容详见公司于2023年8月23日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《佳禾食品工业股份有限公司关于变更保荐机构及保荐代表人的公告》（公告编号：2023-040）。 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、归属于上市公司股东的净利润变动原因说明:报告期，公司净利润较上年同期下降67.43%，主要系公司拓展C端销售渠道导致营销费用较上年同期增长及受宏观市场环境影响营业收入较上年同期下降所致。 2、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动原因说明:报告期，公司扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降68.49%，主要系公司拓展C端销售渠道导致营销费用较上年同期增长及受宏观市场环境影响营业收入较上年同期下降所致。 3、基本每股收益变动原因说明：报告期，归属于上市公司股东净利润较上年同期下降所致。4、稀释每股收益变动原因说明：报告期，归属于上市公司股东净利润较上年同期下降所致。 5、扣除非经常性损益后的基本每股收益变动原因说明：报告期，归属上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，作为消费转折之年，在国家大力“促消费”的政策指引下，各个行业都迎来了新的机遇与挑战。在消费层面，总体而言，消费市场规模在持续扩大，消费结构也在持续优化，消费者习惯受外部环境变化的影响，“花更少的钱，买更好的东西”成为主流的消费心态，消费者的心理改变影响着消费市场的各个赛道，其中餐饮业市场竞争更是激烈，消费者决策更加谨慎理性，为此公司采取了积极应对的策略。 报告期内，公司持续通过研发投入、品牌推广、渠道开拓等方式，持续提升公司主营产品的市场地位，重点开展了以下工作： （一）保持产品研发投入、紧跟终端市场趋势 为了保持行业竞争优势，确保公司长期稳定发展，依据国家对行业的中长期规划和行业发展态势，公司对研发工作制定了中长期发展目标,为公司研发工作的实施提供了科学规划。 公司积极应对产品市场需求变化及行业技术变化所带来的机遇。咖啡行业消费结构升级趋势明显，目前咖啡市场已形成包括现磨咖啡、即饮咖啡、预包装咖啡、胶囊咖啡等品类的多元化产品结构，高品质、口感风味优异的精品咖啡日益受到消费者的欢迎，咖啡产品高端化趋势明显。此外，消费者对咖啡口感风味的要求不断提高且需求日趋多元化，促进咖啡行业的生产工艺技术水平推陈出新。近年来更具咖啡液清澈、香气浓郁、口感柔和特点的冷萃咖啡，以及能更大限度地保留咖啡原香与风味的冻干咖啡受到消费者的追捧，相关技术发展较快。报告期内公司推出的金猫现磨鲜萃20倍浓缩咖啡液等系列咖啡液，一经推出后受到了消费者的广泛认可。公司为消费者提供更加多元化的选择，让喝咖啡成为一种既平价又便捷的生活享受。 同时，随着消费者对饮品营养健康属性的日益关注，功能性饮品市场及产品品类快速发展，已形成包括膳食补充、能量补充、运动营养、改善肠胃健康等品类的多元化产品格局，功能性健康物质来源亦日益广泛，技术更新速度较快。此外，公司将积极研发新产品，如卡丽玛酸奶、卡丽玛米乳等，以更好地契合消费者健康化的需求，进一步加强公司在行业的优势壁垒。 （二）加强品牌推广，积极开拓线上营销与新零售业务 公司深度洞察消费者需求，积极布局C端产品矩阵，报告期内，公司推出质价比高的金猫15倍胶囊意式咖啡液，辅以10倍、20倍浓缩咖啡液，为消费者提供更加多元化的选择，让喝咖啡成为一种既平价又便捷的生活享受。产品一经推出后受到了消费者的广泛认可，特别是金猫咖啡液态产品一举冲上抖音咖啡液热销榜单第一名，彰显了其在市场中的强劲竞争力。与此同时，公司同步打造一系列健康化产品，如有机燕麦奶、牛乳茶系列等，这些健康化产品的推出，不仅丰富了公司的产品线，也进一步提升了公司的品牌形象和市场影响力。 除了规划有竞争力的产品，为品牌造势、聚势也是C端破局的核心工作之一。鉴于非常麦、金猫均处于品牌发展的起步阶段，为了迅速抓住消费者心智，短期内建立起品牌护城河，公司精心策划了一系列相关营销活动，如“非常麦抖音挑战赛#麦向健康新一年”这一话题成功吸引了大量用户的参与，话题播放量高达3.8亿，为品牌带来了超千万级别的用户触达，并转化了上万名新用户。通过短视频的激活效应以及精准的广告投流等方式，提升了C端品牌产品的复购率。公司还组织参加陆家嘴咖啡节，通过“猫系男友”一日店长、多方位产品体验、直播间空降现场等亮点活动进行高效引流，有效种草，实现了线下引流、线上承接的传播效果，自媒体粉丝增长11,733人，直播间在线浏览量达到119,272人次，直播间销售额达到316,021元；同时通过参加人民日报进博会、2024企业