湘财股份：湘财股份2024年年度报告

公司代码：600095 湘财股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人史建明、主管会计工作负责人程海东及会计机构负责人（会计主管人员）李萌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》第八条规定：“上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算”，本年度公司以现金为对价，采用集中竞价方式已实施的股份回购金额为4,429.00万元（不含交易费用），现金分红和回购金额合计4,429.00万元（含税），占本年度归属于上市公司股东的净利润的比例为40.57%。 基于公司战略发展规划及未来资金需求等因素，为保障公司稳健可持续发展，经慎重讨论后，公司决定2024年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告涉及的发展战略及未来前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”中的相关内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................5第三节管理层讨论与分析............................................................................................................12第四节公司治理............................................................................................................................38第五节环境与社会责任................................................................................................................57第六节重要事项............................................................................................................................60第七节股份变动及股东情况........................................................................................................82第八节优先股相关情况................................................................................................................89第九节债券相关情况....................................................................................................................90第十节财务报告..........................................................................................................................102 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期内，公司营业总收入21.92亿元，其中：公司全资子公司湘财证券营业总收入17.56亿元(在金融企业报表口径下，湘财证券营业总收入16.50亿元，同比增加11.14%)。报告期内，公司营业收入下降了1.41亿元，主要系公司主动减少了贸易收入所致。 净利润的变动原因： 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润较上年增长152.92%，扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年增长153.50%，主要系： 1、报告期内，随着新“国九条”和资本市场“1+N”政策文件落地，国内资本市场稳中向好，市场成交量显著增长，公司全资子公司湘财证券积极把握市场机遇，持续优化经营策略，其经纪业务、自营业务、另类投资经营业绩显著增长，实现扣除非经常性损益后净利润4.16亿元，较上年2.28亿元增长82.47%。 2、报告期内，公司全资子公司湘财证券收到云南省昆明市中级人民法院送达的《民事判决书》（案号为（2024）云01民初414号、（2024）云01民初415号），根据该案件一审判决情况，湘财证券全额计提预计负债233,398,471.18元，对公司净利润影响较大。 经营活动产生的现金流量净额变动原因： 主要系报告期内，证券业务拆入资金净额增加、代理买卖证券收到的现金净额增加导致经营现金流量净额增加较多，融出资金净流出增加导致经营现金流量净额减少，综合影响导致经营活动产生的现金流量净额增加。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 注：(1)第二季度，归属于上市公司股东的净利润以及扣除非经常性损益后的净利润为负，主要系受资本市场波动影响，证券业务收入下降所致；第四季度，归属于上市公司股东的净利润为负，主要系子公司湘财证券计提诉讼案件预计负债所致。 (2)经营性活动现金流量净额波动较大，主要系受资本市场波动影响及湘财证券自身业务安排，证券业务中代理买卖证券业务、信用交易业务、回购业务等产生的现金流波动较大所致。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 十二、其他 全资子公司湘财证券（母公司报表口径）的净资本及风险控制指标： 注：2024年末湘财证券风险覆盖率有所下降，主要系湘财证券净资本减少以及各项风险准备之和增加所致。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年是我国“十四五”规划实施的关键之年，也是公司深化战略转型的重要一年。面对复杂多变的市场环境，公司管理层在董事会科学决策和监事会有效监督下，带领全体员工围绕既定战略目标，精准把握市场机遇，持续优化经营策略，全面推进降本增效，经营业绩表现稳健。本年度，公司重点推进以下工作：战略执行层面，各业务条线紧密协同，强化战略落地实施力度；成本管控层面，建立精细化成本管理体系，有效控制经营成本；业绩提升层面，通过业务创新和资源优化，持续改善经营效益。通过全体员工的共同努力，公司在业务拓展、管理优化等方面取得显著成效，为未来可持续发展奠定了坚实基础。 2024年度，公司实现营业总收入21.92亿元，同比减少5.56%，实现归属于上市公司股东的净利润1.09亿元，同比减少8.59%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润2.27亿元，同比增长152.92%；截至2024年末，公司总资产385.60亿元，较年初增长16.70%，归属于上市公司股东的净资产118.23亿元，较年初减少0.45%。 （一）证券板块 2024年度，公司全资子公司湘财证券实现金融企业报表口径下营业总收入16.50亿元，同比增长11.14%；实现归属于母公司股东的净利润2.43亿元，同比减少0.26%，实现归属于母公司股东的扣除非经常性损益后净利润4.16亿元，同比增长82.47%；截至2024年末，湘财证券资产总额350.20亿元，较年初增长20.73%；归属于母公司净资产91.65亿元，较年初减少3.85%；净资本76.77亿元，较年初减少2.47%。 1、以投资者为本，构建公司财富管理特色优势 2024年度，上证综指累计上涨12.7%，深证成指累计上涨9.3%，沪深300指数累计上涨14.7%，中证500指数累计上涨5.5%，创业板指累计上涨13.2%。2024年全年，A股市场日均成交额达1.06万亿元人民币，同比增长21.2%。 (1)坚持“以客户为中心”，构建分类分级客户服务体系 湘财证券积极围绕“为客户创造价值”的核心目标，以提升客户服务能力为主线，聚焦以往服务客户过程中的服务体系不完善、客户需求挖掘不足以及服务标准不统一等问题，进一步完善分级分类客户服务体系，全面提升客户服务质量。湘财证券上下深刻领会“以人民为中心、以投资者为本”的理念，积极践行党的二十大精神及资本市场新“国九条”的要求，在优化客户服务机制上做实做细，有效提升客户服务成效。 (2)上下联动、协同赋能，助力分支机构业务发展 为构建良好的业务协同体系和工作机制，进一步强化对分支机构的全方位支持和赋能，湘财证券积极推动职能总部从“考核管理”向“赋能管理”转型，助力分支机构探寻业务突破口，发挥特色优势，促进业务发展。湘财证券财富管理部门制定了详细的“总部赋能分支机构工作方案”，通过多元化手段积极为公司分支机构赋能；同时建立了“分支机构分享交流机制”，在分支机构中选取业务表现突出的标杆分支机构，开展业务经验分享活动，为其他分支机构的业务拓展提供新的思路和实践指导。 (3)利用数智化服务手段丰富营销活动，推动业务拓展 湘财证券根据业务实际情况，结合市场状况，积极开展形式多样、内容丰富的营销活动，构建营销线索框架，聚焦数智化赋能，为业务拓展提供有力支持。在功能侧，系统上线了多种展业工具，赋予一线员工有效的客户