晶赛科技：2024年年度报告
2024年度大事记 2024年4月，公司通过了国家高新技术企业复审认定，本次顺利通过国家高新技术企业复审，无疑是对公司科研实力的再一次肯定。公司未来将加强科技成果转化，进一步提高公司产品创新和技术水平，更好满足广大客户的需求。 2024年10月，公司募投项目“研发中心建设项目”及“TCXO温度补偿型晶体振荡器产业化项目”完成建设，达到预定可使用状态。 2024年11月，经安徽省人力资源和社会保障厅核发，公司成功获批第十五批安徽省博士后科研工作站。未来公司将以工作站为载体，通过引进更多高端科研人才，构建更高素质、更专业化的人才团队。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................11第五节重大事件..........................................................29第六节股份变动及股东情况................................................36第七节融资与利润分配情况................................................39第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................43第九节行业信息..........................................................48第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................53第十一节财务会计报告....................................................59第十二节备查文件目录...................................................185 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人侯诗益、主管会计工作负责人丁曼及会计机构负责人（会计主管人员）丁曼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 未按要求披露事项：主要客户及供应商名称使用代称进行披露。原因：公司与部分客户、供应商之间签署了保密协议。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险□是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化□是√否 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 2024年年度报告财务数据与公司于2025年2月27日在北京证券交易所指定信息披露平台披露的《安徽晶赛科技股份有限公司2024年年度业绩快报公告》（公告编号:2025-008）中的各项数据均不存在差异率达到20%以上的情况。 五、2024年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一)会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用(二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响□适用√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 本公司是处于C3971电子元件及组件制造行业的石英晶振及封装材料产品制造商，公司主要从事石英晶振及封装材料的设计、研发、生产及销售业务，系国家高新技术企业、国家级专精特新“小巨人”企业、安徽省创新型企业、省级认定企业技术中心。公司掌握了石英晶振及封装材料产品的核心技术，截至报告期末公司共拥有专利59项，其中发明专利16项，并通过ISO9001国际质量管理体系、ISO14001环境管理体系和IATF16949汽车业质量管理体系等体系认证，具备较强的竞争力。 公司主营产品包括石英晶振及封装材料两大类，其中封装材料包括石英晶振用外壳、上盖、可伐环等精密冲压金属元件。公司主营的石英晶振产品则是利用石英晶体压电效应制成的频率元器件，被誉为“数字电路的心脏”，广泛应用于通信网络、移动终端、物联网、汽车电子、智能家居、家用电器等领域。 本公司主要采用直销模式，直接面对终端客户，与重要客户维持长期的战略合作关系；另外辅以经销模式，由电子产品贸易商买断销售。公司对外销售产品主要由公司生产，为满足客户交期或品种需求，也少量外购成品销售。公司主要通过展会、互联网平台、参与IC方案公司设计研发等方式开拓业务。收入来源主要为通过生产、销售石英晶振及封装材料产品获取收入和利润。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，公司经营计划实现情况如下： 1、经营指标 报告期内，公司完成营业收入525,219,301.01元，同比增加45.36%；归属于上市公司股东的净利润5,923,743.42元，同比增加204.56%；经营活动产生的现金流量净额12,791,072.20元，同比下降79.77%。 2、公司治理 在董事会的领导下，公司紧抓石英晶振产品国产化替代和产业链全球化的发展机遇期，贯彻“主动布局市场+深化产品研发”的发展战略，优化制造管理流程，持续提升产品品质，加强与存量客户的合作，深度布局海外市场，公司营业收入取得了显著增长，同比实现扭亏为盈。报告期内，公司开展如下重点工作： （1）以客户需求为导向，不断加强市场拓展 报告期内，公司持续深化国内外销售渠道的建设，寻求优质合作伙伴，主动加强与上下游客户之间 的联动，通过参加国内外行业展会，有效提升了品牌知名度，逐步积累了一批优质稳定客户，并在物联网、消费电子等传统业务领域销售额取得了显著增长。同时，依托于TF音叉晶振、温补晶振、实时时钟晶振等高端产品的贡献，在汽车电子、光模块、网络通信等产品市场，公司通过了部分客户的样品认证流程，并取得了部分新客户订单份额，为公司未来产品向高端化发展打下坚实基础。 （2）以技术研发为抓手，持续优化产品结构 公司始终坚持以技术研发保障长久竞争力。报告期内，公司通过优化工艺流程，强化过程管控等措施，进一步推进温补晶振、实时时钟晶振、差分振荡器等高端产品的生产效率。同时，在光刻高频产品的研发和量产方面也取得了突破，产品工艺路线得到改善，产品性能可靠性得到提升，产品结构得到进一步优化。 （3）以信息化流程为手段，着力提高产品质量 报告期内，公司通过不断完善产品制造系统，落实生产流程标准化、任务明确化、项目进度透明化，进一步提高公司管理水平和生产效率，重点推进MES生产制造执行系统的稳定运行，从销售订单、生产订单、过程管控、库存管理、设备管理等多维度实现产品生产流程追溯，落实“早发现、早修正、早反馈”的高效生产机制，最大程度保障生产数据透明，产品质量可控。 （4）以人才培养为根基，为企业发展提供动力 公司秉承“人才是企业发展的核心竞争力”的理念，重视团队的建设与人才培养，始终坚持以发展的眼光打造创新型的人才梯队。报告期内，通过组织各岗位、各专业的专业培训，夯实各岗位人员基本业务知识，提升各岗位员工的专业能力，辅以外部引进和内部培养相结合的方式，激活企业发展动力，完善人才梯队体系。 (二)行业情况 石英晶振作为电子信息产业的基础元器件，其应用领域十分广泛，整体上不存在明显的周期性特征，亦不存在明显的季节性特征。报告期内，随着行业终端去库存压力的逐步缓解以及国内市场的国产化产品替代进程加速，市场整体的需求正在逐渐恢复。 产业政策方面，国家鼓励和支持晶振行业发展。根据2023年12月1日审议通过的《产业结构调整指导目录（2024年本）》，公司主要产品石英晶振属于“第一类鼓励类”之“二十八、信息产业”之“5．新型电子元器件制造”中的频率控制与选择元件；《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》（2016版）明确通信基站用石英晶体振荡器属于新型元器件，是电子核心产业重点产品；工业和信息化部发布《基础电子元器件产业发展行动计划（2021—2023年）》，指出重点发展高频率、高精度频率元器件，引导石英晶振行业朝着高频率、高精度的方向发展。 应用领域方面，石英晶振广泛应用于各类智能终端和网络链端产品中。随着5G技术的快速普及和智慧城市建设，无人机、智能驾驶、智能家居、智慧工厂、光模块、光通讯等应用场景和产业生态将迎来发展机遇，各类智能及连接网络终端数量大幅增加，支撑石英晶振行业向高端化进一步发展。因此，长期来看，未来石英晶振产品的应用场景及需求量仍有较大的发展空间。 (三)财务分析 1.资产负债结构分析 单位：元 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金期末较期初下降92.95%，主要原因系资金持续投入募投项目“研发中心项目建设”和募投项目“TCXO温度补偿型晶体振荡器产业化项目”，资金期末余额减少。期后2025年1月全资子公司合肥晶威特收到前期增值税留抵退税款4,501.76万元,流动资金已得到补充。 2、应收款项融资期末较期初下降98.08%，主要原因系公司期末留存的信用等级较高的银行承兑汇票减少。该类票据在期末直接背书转让给供应商用作支付货款，故留存较少。 3、其他应收款期末较期初增长134.65%，主要原因系本期为购买泰国土地支付了土地预留金60万元。 4、其他流动资产期末较期初增长93.88%，主要原因系本期由于设备采购量较大，获得了较多的进项税额，且尚未申请留抵退税，导致本期待抵扣的进项税额有所增加。 5、在建工程期末较期初下降81%，主要原因系本期募投项目“研发中心项目建设”和募投项目“TCXO温度补偿型晶体振荡器产业化项目”结项，在建工程转固。 6、其他非流动资产期末较期初下降80.65%，主要原因系本期募投项目“研发中心项目建设”和募投项目“TCXO温度补偿型晶体振荡器产业化项目”结项并转固定资产，预付的工程设备款减少。 7、合同负债期末较期初下降57.92%，主要原因系本期预收款销售业务较上期减少。 8、应付账款期末较期初增加42.40%，主要原因系本期产销量增加，材料采购相应增加所致。 9、应交税费期末较期初增长114.38%，主要原因系本期利润总额增加，从而导致所得税费用较上期增加。10、其他应付款期末较期初下降44.33%，主要原因系期末暂估报销款减少。 11、其他流动负债期末较期初下降57.48%，主要原因系本期预收款销售业务减少，待转销项税额减少。 境外资产占比较高的情况 □适用√不适用 2.营业情况分析 (1)利润构成 单位：元 项目重大变动原因： 1、营业收入本期较上期增长
