安费诺 2025年季度报告

标明是否为大型加急申报者、加急申报者、非加急申报者、小型报告公司或新兴增长公司。查阅《交易所法案》第12b-2规则中关于“大型加急申报者”、“加急申报者”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 安费诺公司10-Q季度报告索引 第一部分财务信息项目1. 财务报表（未经审计）：截至2025年3月31日和2024年12月31日的简化合并资产负债表22025年3月31日及2024年同期浓缩合并利润表32025年3月31日止三个月及2024年综合收益的浓缩合并报表42025年3月31日及2024年3月31日止三个月的现金流量表（合并）5注释：汇总合并财务报表6项目2. 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析26项目3.关于市场风险的定量和定性披露40项目4. 控制与程序41第二部分其他信息项目1. 诉讼程序42项目风险因素 1A。42项目2. 未注册的股权证券销售及所得款项的使用42项目3.关于高级证券的默认条款43项目4.矿山安全披露43项目5. 其他信息43第6项。展品44签名47 第一部分 —— 财务信息项目1. 财务报表AMPHENOL公司简化合并资产负债表（未经审计）(美元，单位：百万） 安费诺公司（Amphenol Corporation）简明合并利润表（未经审计）（美元和股份数值，单位：百万，不包括每股数据） 目录 安费诺公司对浓缩合并财务报表（未经审计）的注释 以下《缩编合并财务报表说明》中所列数额（除非另有注明，以下数额均以百万为单位），除股份和每股数据外。 备注1——陈述基础与合并原则 截至2025年3月31日和2024年12月31日的合并资产负债表，以及截至2025年3月31日和2024年的合并利润表、合并综合收益表和合并现金流量表，均包括安费诺公司及其子公司的账目（“安费诺公司”、“公司”、“我们”、“我们自己的”或“我们”）的所有往来账户和交易已在对账中予以消除。本附注中的合并财务报表未经审计。管理层认为，合并财务报表反映了所有必要的调整，包括为公平呈现结果而考虑的常规重复调整，符合美国普遍接受的会计原则。截至2025年3月31日的三个月运营结果并不一定表明全年预期结果。应将本合并财务报表及相关注释与公司截至2024年12月31日结束的财政年度的10-K年度报告（“2024年年度报告”）中包含的合并财务报表和注释一起阅读。 股票拆分 2024年5月20日，公司宣布其董事会（以下简称“董事会”）批准了对公司A类普通股（以下简称“普通股”）进行一分为二的拆股。此次拆股以股票股息的形式发放给截至2024年5月31日营业结束时的股东。额外股份于2024年6月11日分配，普通股于2024年6月12日开始按拆股调整后的价格交易。普通股的每股面值仍为0.001美元。由于拆股，股东按记录日期所持有的每股普通股额外获得一股。拆股后，公司普通股的授权股份数量没有发生变化。 上一会计年度数据已在本10-Q表格的附注浓缩合并财务报表及其附注中呈现，包括但不限于股份数量和每股信息、基于股票的薪酬数据（包括股票期权和限制性股票及其相关每股数据）、基本和稀释每股收益以及每股股利金额，已调整以反映股票分割的影响。由于股票分割，某些前期数据已调整，以符合浓缩合并财务报表和本附注中的当前期表现。对浓缩合并资产负债表的影响以及本附注第7条中包含的合并权益变动表的滚动调整，使得普通股增加0.6美元，同时冲减了已缴资本，该已缴资本已对前期数据进行了追溯调整。 注意2——新的会计公告 2023年12月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了《会计准则更新》（“ASU”）第2023-09号。收入税（话题740）：对收入税披露的改进（ASU 2023-09）。ASU 2023-09 的目的是改进公司利率调整信息和某些类型公司必须支付的所得税的披露。具体来说，这些新的披露要求将提供更多关于公司在美國和其他国家支付的所得税的透明度，以及关于公司利率调整的更多披露，以及其他新的披露要求，以便财务报表的使用者能够更好地了解公司的运营、相关税务风险、税务规划和运营机会。 公司会影响其有效税率及未来的现金流预期。ASU 2023-09 对2024年12月15日之后开始的年度财务年度生效，允许对尚未发布或可供发布年度财务报表提前采用。ASU 2023-09下的修订应基于预期原则应用，尽管允许追溯应用。公司将在其即将发布的截至2025年12月31日的年度10-K报表中包含ASU 2023-09要求披露的信息。 在2024年11月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（ASU）第2024-03号。收入表—报告综合收益及费用分解披露（二级主题220-40）：收入表费用分解（ASU 2024-03）。ASU 2024-03的目的是改进关于某些成本和费用的财务报表披露信息。具体而言，ASU 2024-03要求在利润表中的费用明细项目中分解重大费用，包括但不限于库存采购、员工薪酬、折旧、无形资产摊销和销售费用等，以及未单独分解的剩余金额的定性描述。ASU 2024-03自2026年12月15日后开始的年度财务年度和2027年12月15日后开始的财务年度内的中期期间生效，允许提前采用。ASU 2024-03下的修订应基于预期应用，尽管允许追溯应用。公司目前正在评估ASU 2024-03对其合并财务报表和披露的潜在影响。 注意3—库存 存货包括： 注4——债务 公司债务（扣除任何未摊销折扣后）包括以下内容： 循环信贷额度 2024年3月21日，公司签署了一份第三份修订和重述的信贷协议，修订和重述了其2,500.0万美元的无担保循环信贷额度，将贷款人根据该额度提供的无担保循环信贷承诺总额从500.0万美元增加到3,000.0万美元（“循环信贷额度”）。循环信贷额度于2029年3月到期，赋予公司和某些子公司以各种货币借入资金的能力，利率根据公司的债务评级在特定货币基准利率的基础上变动，对于美元借款，这些基准利率要么是基础利率，要么是调整后的定期隔夜融资利率（“SOFR”）。修订和重述日期，循环信贷额度尚未使用。公司可以利用循环信贷额度用于一般企业用途。截至2025年3月31日和2024年12月31日，循环信贷额度下没有未偿还借款。循环信贷额度下任何借款的账面价值将接近其公允价值，主要是由于市场利率，并将被归类为公允价值层次中的第2级（注释5）。循环信贷额度下任何未偿还借款在附表的简明合并资产负债表中被归类为长期债务。循环信贷额度要求支付一定的年度代理费和承诺费，并要求公司满足某些财务条款。截至2025年3月31日，公司在循环信贷额度下的财务条款方面是合规的。 商业论文计划 公司根据《美国商业票据计划》（以下简称“美国商业票据计划”），可以发行短期无担保商业票据（以下简称“USCP票据”或“美国商业票据”），在美国进行一次或多次私募。USCP票据的到期日各不相同，但不得超过自发行之日起397天。USCP票据在商业票据市场按照惯例条款出售，可能 以面值或折扣发行，并按固定或浮动利率承担不同利率。2024年3月21日，随着循环信贷额度增加，公司将其美国商业票据计划下的借款额度增加了500.0亿美元。截至2025年3月31日，任何时点的USCP票据的未偿还本金总额最高为3,000.0亿美元。公司利用美国商业票据计划下的借款用于一般企业用途，近年来包括全额或部分资助收购，以及偿还某些未偿还的高级票据。公司在2025年第一季度的大部分时间通过美国商业票据计划借款，所筹集的资金用于一般企业用途，包括但不限于部分资助2025年1月从CommScope Holding Company, Inc.（“CommScope”）收购户外无线网络部门（“OWN”）和分布式天线系统（“DAS”）业务（统称为“Andrew业务”），详见图11。截至2025年3月31日，未偿还的USCP票据金额为638.9亿美元，加权平均利率为4.57%。截至2024年12月31日，没有未偿还的USCP票据。 公司及其全资欧洲子公司之一（以下简称“欧元发行人”）亦设有商业票据计划（以下简称“欧元商业票据计划”以及与美国商业票据计划共同构成的“商业票据计划”），根据该计划，欧元发行人可发行短期无担保商业票据（以下简称“ECP票据”以及与USCP票据共同构成的“商业票据”），该票据由公司担保，并将在美国境外发行。ECP票据的到期日将有所不同，但不得超过自发行日起183天。ECP票据将在商业票据市场按惯例条款销售，可以按面值或折扣发行，或溢价发行，并按固定或浮动利率计息。ECP票据可以用欧元、英镑、美元或其他货币发行。任何时点ECP票据的未偿还本金总额最高为2,000.0美元。公司利用欧元商业票据计划的借款用于一般公司用途，例如，全额或部分资金收购。公司在2025年第一季度没有利用欧元商业票据计划进行借款，截至2025年3月31日和2024年12月31日，没有未发行的ECP票据。 商业票据计划下的金额可随时借入、偿还和再借入。与循环信贷设施相结合，截至2025年3月31日，董事会的授权将美国CP票据、ECP票据以及任何其他商业票据或类似项目的最大未偿还本金总额，以及循环信贷设施下的未偿还金额在任何时间的总额限制为3000万美元。商业票据计划由标普评级为A-2，由穆迪评级为P-2，根据上述董事会的授权，目前由循环信贷设施担保，因为循环信贷设施尚未提取的金额可用来偿还商业票据，如有必要。预计商业票据发行的收入将用于一般企业用途。任何未偿还的商业票据在附带的简要合并资产负债表中被视为长期债务，因为公司有意图和能力使用公司的循环信贷设施在长期基础上重新融资商业票据。商业票据的账面价值接近其公允价值，主要是由于其市场价格利率，并按照公允价值分层（注释5）归类为第二级。 美国高级债券 2025年3月3日，公司利用手头现金和美国商业票据计划下的借款，偿还了到2025年3月1日到期的400.00万美元未担保2.050%高级债券的本金总额。 2024年4月5日，公司发行了三系列无担保高级债券（统称为“4月高级债券”）：（i）总额为4,500.0万美元的无担保5.050%高级债券，到期日为2027年4月5日，面值99.887%（“原2027年高级债券”），（ii）总额为4,500.0万美元的无担保5.050%高级债券，到期日为2029年4月5日，面值99.900%（“2029年高级债券”），（iii）总额为6,000.0万美元的无担保5.250%高级债券，到期日为2034年4月5日，面值99.900%（“2034年高级债券”）。4月高级债券是无担保的，与公司其他所有无担保和非次级债务在支付权利上平等，包括公司对欧元发行人欧元票据义务的担保。4月高级债券的利息每年4月5日和10月5日支付，起始日为2024年10月5日。在2027年3月5日之前，公司可随时以相当于本金100%的赎回价格，加上至赎回日的应计未付利息（如有），加上全价溢价，赎回部分或全部原2027年高级债券。在2029年3月5日之前，公司可随时以相当于本金100%的赎回价格，加上至赎回日的应计未付利息（如有），加上全价溢价，赎回部分或全部2029年高级债券。在2034年1月5日之前，公司可随时以相当于本金100%的赎回价格，加上至赎回日的应计未付利息（如有），加上全价溢价，赎回部分或全部2034年高级债券。在该等日期或之后，公司可随时以相当于本金100%的赎回价格，加上至赎回日的应计未付利息（如有），赎回部分或全部相应的4月高级债券系列。公司使用4月高级债券的净收益，以及现金和根据美国商业票据计划借入的资金组合，为2024年5月对卡尔塞尔互连技术公司（“CIT”）的现金收购提供资金，如本文件第11项注释中进一步详细说明，以及与此相关的费用和支出。 在2024年10月31日，公司发行了三系列无担保高级债券（统称为“10月高级债券”）：（i）总额为2.5亿美元的未担保5.050%高级债券，到期日为2027年4