朱老六：2024年年度报告

长春市朱老六食品股份有限公司ChangchunZhuLaoLiuFoodCo.,Ltd 年度报告 2024 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................3第二节公司概况........................................................................................................................5第三节会计数据和财务指标....................................................................................................7第四节管理层讨论与分析.......................................................................................................11第五节重大事件......................................................................................................................33第六节股份变动及股东情况..................................................................................................38第七节融资与利润分配情况..................................................................................................41第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................44第九节行业信息......................................................................................................................48第十节公司治理、内部控制和投资者保护..........................................................................49第十一节财务会计报告...........................................................................................................55第十二节备查文件目录.........................................................................................................143 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人朱先明、主管会计工作负责人朱瑛及会计机构负责人（会计主管人员）朱瑛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 六、中介机构 2025年3月10日，公司收到华源证券股份有限公司出具的《关于更换持续督导保荐代表人的函》，原保荐代表人施东先生因工作变动原因，不再负责对公司的持续督导后续工作。为保证持续督导工作的有序进行，华源证券委派保荐代表人宋德华先生接替施东先生负责后续的持续督导工作。此次保荐代表人变更后，公司持续督导的保荐代表人为任东升先生、宋德华先生。 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 2024年经审计的利润总额、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润与业绩快报数据的差异主要是由于在产品计提存货跌价准备263.33万元所致。 2025年2月13日，公司在北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）披露《2024年年度业绩快报》（公告编号：2025-001），公告所载2024年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。本报告中披露的经审计的财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异。 五、2024年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一)会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司主营业务为腐乳、料酒和酸菜等东北特色调味品的研发、生产和销售，通过多年的发展和技术研发，形成了较为完善的产品生产线。“朱老六”品牌在调味品行业内拥有良好的信誉和广泛的知名度，公司产品在市场上有着较强的品牌影响力，得到了广大消费者的认可。 根据中国上市公司协会《2024年下半年上市公司行业分类结果》，公司属于“C制造业-CA食品、饮料、烟草”中的“CA14食品制造业”。 公司是农业产业化国家重点龙头企业，经过多年持续的商业实践，形成了具备自身特色的经营模式。公司主要采取经销模式销售商品，与经销商建立了良好、稳定的合作关系，良好的销售渠道为公司产品的销售提供了有力保障。 具体商业模式如下： 1、盈利模式 公司主要通过研发、生产与销售腐乳、料酒和酸菜等产品以获取利润。公司地处东北平原，原材料来源丰富，获取便利，通过精选优质的东北非转基因大豆、白菜等原材料来生产腐乳、料酒和酸菜产品，并主要采用经销的方式进行销售，为广大消费者提供安全健康的东北特色调味品。 2、采购模式 公司采购的物资主要为原材料、包装物及能源。原材料包括大豆、白菜、食用酒精等；包装物主要系玻璃瓶、纸箱、铁瓶盖等；能源主要系煤炭和电力。 公司采购由采购部负责组织实施，针对大豆、白菜、煤炭等大宗物资，采购部根据生产计划、现有库存，并结合价格走势来制定采购计划，经相关负责人批准生效后执行；其他生产材料由各部门根据日常经营活动需要，提出采购申请，经相关负责人会签审批后进行采购。 3、生产模式 公司产品的生产由各项目部负责组织实施。各项目部根据生产预算及往年销售状况制定月度生产任务，并继续分解为每日生产指令。各生产车间根据每日生产指令负责生产物料的领取，并严格按照生产工艺流程进行生产。质管部对生产过程中的产品、产成品按质量要求进行检验、化验，产成品满足产品质量要求后方可进行销售。 4、销售模式 公司采取经销为主的销售模式，结算方式为“先款后货”，这样有力地保障了公司的现金流并防止坏账的发生。公司每年年末制定下年的销售计划，营销中心根据历史数据、市场动态并充分沟通后确定以省为单位的全年销售计划，进一步细化至省辖区每个经销商，并与之签订销售合同。 5、研发模式 公司实行以自主研发为主、委外研发为辅的研发模式，此种研发模式有利于借助外部资源，实现产、学、研相结合。 报告期内，公司主要经营模式未发生重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 □适用√不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，公司根据董事会制定的年度战略目标开展工作，在营销服务、生产管理及品牌提升等方面进行持续投入和改善。 经营业绩方面：报告期内，公司实现营业收入23,807.04万元、营业利润2,367.38万元、归属于母公司所有者的净利润1,839.52万元，分别较上年同期下降1.38%、15.15%和15.93%，经营业绩较上年同期下滑幅度较大。 从产品销售结构看，报告期内，公司腐乳产品销售收入有所上涨，酸菜产品销售收入较上年降幅较大，具体而言，腐乳产品销售收入较上年同期增长8.38%，酸菜产品销售收入较上年同期下降27.95%。从销售区域看，受酸菜产品销售下降的影响，华北地区的销售收入较上年同期下降6.10%。 财务状况方面：报告期末，公司资产总额为47,486.03万元、归属于母公司所有者的净资产43,811.09万元，分别较上年末下降6.33%、0.42%，资产负债率（合并）为7.74%。 营销服务方面：公司按照成本效益原则，减少不必要的费用支出，努力通过多种方式拓展市场：①公司在抖音平台开立了企业号，通过开放直播的方式将公司产品的生产过程直接面对消费者，以便消费者对公司产品更了解；②根据市场反馈推出不同种产品，如整颗酸菜、酸菜馅、不同包装规格的产品等；③削减成本费用方面，因割箱陈列促销政策已有三年，现在割箱陈列达到的推广效果递减，并且需要更多管理成本，因此公司本期取消了割箱陈列的促销政策，降低了较多费用支出；④销售人员结构调整，削减了拓展队部分人员，相应地降低了人工费用。 生产管理方面：腐乳生产基地扩能建设项目完工，开始陆续投入使用；持续加强安全生产和产品品质管理，坚守食品质量安全底线；报告期内，公司未发生重大的生产管理风险。 研发方面：公司研发人员结构日趋完善，产品研发向标准化、预制化、多样化发展，积极探索及研发东北特色食品，开发低盐腐乳等产品。 员工激励方面：报告期内，公司通过积分制考核，调动员工的积极性；通过构建多层次人才队伍，扩充研发团队、销售团队等，提升研发能力和市场开发能力，形成研发和市场联动机制。 (二)行业情况 1、调味品行业发展概况 （1）受益于居民生活水平的提高、餐饮业及食品加工业的快速发展，我国调味品行业稳步增长 近年来，受益于人们生活水平的不断提高，以及餐饮业和食品加工业的快速发展，我国调味品行业发展迅速。根据艾媒咨询数据显示，2014-2023年，我国调味品行业市场规模从2,595亿元增长至5,923亿元；2024年预计市场规模为6,871亿元，增长率为16%，2027年我国调味品行业市场规模预计达到10,028亿元。随着调味品消费从餐饮外食转向家庭烹饪场景，提升了家庭端调味品需求。 （2）作为调味品消费主力，餐饮市场快速发展趋势不变 目前，我国餐饮行业处于快速发展阶段。2013年，我国餐饮业收入2.56万亿元，到2019年已增长至4.67万亿元，尽管2020年受公共卫生事件影响下降到3.95万亿元，2021年餐饮业行业收入回暖达到4.69万亿元；2023年餐饮业行业收入5.29万亿元，同比增长20.40%；根据国家统计局