凯德石英：2024年年度报告

公司年度大事记 2024年，公司获得《一种筛板式反应器石英载体及其加工工艺》《一种自测温螺旋式点火腔室》《一种托盘升降轴焊件及其加工工艺》等多项发明专利，获得北方华创“卓越伙伴奖”等多项奖杯。 2024年7月，获得中国电子材料行业协会石英材料专业前十企业奖牌。 2024年9月，荣获北京市工商业联合会评选的“北京民营企业中小百强”2023年度第68位。 2024年9月，获得2024年度中国宋庆龄基金会捐赠证书。 2024年12月，荣获《2024北京专精特新企业500强企业》第137名。 2024年12月，获得《北京市企业创新信用领跑企业》。 目录 公司年度大事记..............................................................2第一节重要提示、目录和释义................................................4第二节公司概况............................................................6第三节会计数据和财务指标..................................................8第四节管理层讨论与分析...................................................12第五节重大事件...........................................................29第六节股份变动及股东情况.................................................35第七节融资与利润分配情况.................................................39第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.................................44第九节行业信息...........................................................51第十节公司治理、内部控制和投资者保护.....................................52第十一节财务会计报告.....................................................58第十二节备查文件目录....................................................173 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张忠恕、主管会计工作负责人周文及会计机构负责人（会计主管人员）周文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 √是□否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 公司于2025年2月27日披露了《2024年年度业绩快报公告》，公告所载2024年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。本报告中披露的经审计的财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在差异幅度达到20%以上的情况，不存在重大差异。 五、2024年分季度主要财务数据 单位：元 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一)会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用(二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用□不适用 1.执行《企业会计准则解释第17号》 2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号，以下简称解释17号），自2024年1月1日起施行。本公司于2024年1月1日起执行解释17号的规定。执行解释17号的相关规定对本公司报告期内财务报表无重大影响。 2.保证类质保费用重分类 财政部于2024年3月发布的《企业会计准则应用指南汇编2024》以及2024年12月6日发布的《企业会计准则解释第18号》，规定保证类质保费用应计入营业成本。执行该规定对本公司报告期内财务报表无重大影响。 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司是一家有着二十多年历史的石英制品加工企业，经过多年的持续发展，已建立起一套成熟高效的研发和创新体系，技术水平处于国内领先级别。公司主营业务为石英仪器、石英管道、石英舟等石英玻璃制品的生产、研发和销售；公司产品作为下游企业的关键生产耗材，广泛应用于半导体集成电路芯片领域、光伏太阳能行业领域及其他领域。 经过多年在石英加工领域的深耕，公司塑造了良好的企业形象，在行业内已有一定的市场知名度。公司建立了一支技术研发和创新能力强的高素质人才队伍，通过自主研发方式掌握了多项与石英制品加工相关的核心技术，申请了多项发明专利，并与上、下游企业均建立了长期稳固的合作关系，逐步形成采购-生产-销售及配套服务的商业模式。 公司对外采购主要包括原材料采购、燃料气体采购和设备采购等。原材料供应商包括石英股份、迈图公司、贺利氏公司等国内外知名公司。报告期内，公司子公司凯美石英投产，凯美石英主要生产石英材料，其原材料主要为石英砂。 公司下游客户对石英产品的定制化需求较高，因此，公司采取以销定产的生产模式。公司客户主要有北方华创、通美晶体、燕东微、吉林华微等国内一流公司，在与现有客户深度合作的基础上，公司不断拓展新客户。公司通过不断优化产品质量、性能和服务等方式获得持续的竞争优势，通过加工工艺和技术的有效应用与推广，在实现产业化和规模化过程中，获取合理的商业利润。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，公司管理层紧密围绕年初制定的年度工作计划，贯彻执行董事会的战略安排，结合公司优势，积极开展各项工作，总体经营情况良好。 公司主营业务为石英仪器、石英管道、石英舟等石英玻璃制品的研发、生产和销售。公司产品应用于半导体集成电路芯片领域、光伏太阳能行业领域等下游领域，上述领域属于国家产业政策支持发展的领域，公司主营业务收入随着下游客户需求的推动和公司规模扩大而增长。 报告期内，公司实现营业收入30,630.35万元，较去年同期增长了17.95%，归属于母公司所有者的净利润为3,290.59万元，较去年同期减少13.31%。截至2024年12月31日，公司总资产为101,170.59万元，较本年年初上升了6.13%，归属于母公司所有者的净资产为73,125.15万元，较本年年初上升了5.13%。 报告期内，公司半导体业务持续向好，收入比去年同期上升了36.35%。公司12英寸半导体业务收入增速较快，此外，化合物半导体用石英制品订单增长较快。子公司凯芯新材料是高端石英制品产业化项目的实施主体，报告期内取得ISO:9001质量管理体系认证，目前处于产能爬坡期。 报告期内，公司子公司凯美石英投产，凯美石英是公司和通美晶体在辽宁朝阳共同投资设立的公司，是半导体及集成电路用大口径高品质石英玻璃管和高纯石英砂项目的建设主体，产品主要用于生产通美晶体所需的材料和凯德石英半导体用石英产品所需材料，2024年共实现营业收入1,310.81万元，产能会逐步释放。 公司子公司凯德芯贝产品类型主要为冷加工产品。2024年，凯德芯贝实现收入8,719.89万元，在现有业务稳定经营的基础上，凯德芯贝半导体精密配件研发生产基地建设项目正在正常推进，投产后将带来产能的进一步提升。 (二)行业情况 石英材料性能优越、终端应用广泛。石英制品行业的周期性与下游密不可分，涉及半导体、光伏、砷化镓、化工等众多领域，进而导致行业整体周期性特征并不明显，发展比较稳定。石英制品的种类多，是半导体制造工序的重要材料，其应用几乎贯穿半导体晶圆制造的整个过程。目前，半导体用高端石英材料国产化率低，市场几乎被外资公司占有。 我国石英制品工业起步较晚，基础薄弱，产品主要作为工业用基础性材料，随着电子信息、半导体等高科技领域对材料性能要求的提升，石英材料及制品行业迎来了新的发展空间和机遇。伴随着国外先进设备的引进以及核心技术的自主研发，我国石英材料及制品行业在产品工艺、设备制造方面均得到大幅提升，正逐渐从能源和劳动密集型行业向技术密集型、资金密集型方向转变。近年来，国家对石英制品下游行业的重视程度持续增加，陆续出台了关于半导体、光伏产业升级及配套优惠政策。 受益于下游半导体产能转移、5G光纤需求增长、光伏产业持续发展，石英材料行业有望加速进口替代，进入快速上行趋势。下游需求端景气度的持续提升将为公司未来的经营发展提供较明显的政策保障和支持。 (三)财务分析 1.资产负债结构分析 资产负债项目重大变动原因： 1、应收票据较期初增加42.50%，主要系本期商业承兑汇票结算量增加所致； 2、应收账款较期初增加62.88%，主要系本期客户通美晶体收入增加，应收账款余额较上期期末增加所致； 3、固定资产较期初增加160.23%，主要系本期集成电路用超高纯耐高温石英零部件合作开发项目、高端石英制品产业化项目、核心零部件验证项目及半导体及集成电路用大口径高品质石英玻璃管和高纯石英砂项目涉及的厂房与设备转入固定资产所致； 4、在建工程较期初减少82.93%，主要系本期高端石英制品产业化项目、核心零部件验证项目、半导体及集成电路用大口径高品质石英玻璃管和高纯石英砂项目涉及的厂房与设备转入固定资产所致； 5、短期借款较期初减少48.19%，主要系本期母公司归还借款金额大于借入金额所致； 6、长期借款较期初增加100%，主要系子公司凯美石英本期增加固定资产贷款所致； 7、应交税费较期初增加171.07%，主要系剔除股份支付费用影响后本期盈利增加，应交企业所得税增加及应交增值税增加所致； 8、一年内到期的非流动负债较期初增加2008.72%，主要系子公司凯美石英涉及的固定资产长期贷款中一年内到期的金额较上期期末增加所致； 9、递延收益较期初增加32.02%，主要系本期收到与资产相关的政府补助增加所致； 10、递延所得税负债较期初减少59.67%，主要系凯德芯贝固定资产一次性折旧对应递延所得税减少，以及执行《企业会计准则解释第16号》关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初 始确认豁免的会计处理，导致余额减少所致；11、库存股较期初减少40.87%，主要系股权激励计划本期执行，回购的库存股授予激励对象所致；12、应收款项融资较期初增加82.82%，主要系信用等级较高的银行承兑汇票结算量增加所致；13、其他应收款较期初增加170.20%，主要系本期收到的押金保