凯德石英：2023年年度报告

2023 公司年度大事记 ⚫2023年1月 公司自主研发的“一种高精度石英管切割设备用旋转台”获得国家知识产权局颁发的《实用新型专利证书》； 公司自主研发的“一种石英管研磨加工用废料回收结构”获得国家知识产权局颁发的《实用新型专利证书》； ⚫2023年4月 公司荣获北方华创战略合作伙伴奖； 公司获得“北京市共铸诚信企业”奖项； 公司自主研发的“一种石英管铣切加工用夹持工装”获得国家知识产权局颁发的《实用新型专利证书》； ⚫2023年5月 公司高端石英制品产业化项目举行开工点火仪式； ⚫2023年6月 公司成为北京集成电路学会会员单位； ⚫2023年7月 入选第五批国家级专精特新“小巨人”企业； ⚫2023年10月 公司自主研发的“一种双层立式石英管载体及其加工方法”获得国家知识产权局颁发的《发明专利证书》； 公司自主研发的“一种石英管法兰管车加工用支撑结构”获得国家知识产权局颁发的《实用新型专利证书》； ⚫2023年12月 公司自主研发的“一种压膜装置”获得国家知识产权局颁发的《发明专利证书》。 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................4第二节公司概况............................................................6第三节会计数据和财务指标..................................................8第四节管理层讨论与分析...................................................11第五节重大事件...........................................................28第六节股份变动及股东情况.................................................32第七节融资与利润分配情况.................................................36第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.................................40第九节行业信息...........................................................45第十节公司治理、内部控制和投资者保护.....................................46第十一节财务会计报告.....................................................51第十二节备查文件目录....................................................161 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张忠恕、主管会计工作负责人周文及会计机构负责人（会计主管人员）周文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 为保护公司重要客户和供应商的信息及商业秘密，最大限度的保护公司及股东利益，在披露2023年年度报告时，豁免披露重要供应商和客户的具体名称。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 √适用□不适用 张凯轩先生为公司实际控制人张忠恕、王毓敏之子，由于张凯轩先生通过股权激励获授公司股份，使得上市公司一致行动人发生变更，由北京德益诚投资发展中心（有限合伙）、北京英凯石英投资发展中心（有限合伙），变更为北京德益诚投资发展中心（有限合伙）、北京英凯石英投资发展中心（有限合伙）、张凯轩，公司于2024年2月22日披露《一致行动人变更公告》。 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩快报中披露的财务数据差异 公司于2024年2月27日披露了《2023年年度业绩快报公告》，公告所载2023年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。本报告中披露的经审计的财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在差异幅度达到20%以上的情况，不存在重大差异。 五、2023年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司是一家有着二十多年历史的石英制品加工企业，经过多年的持续发展，已建立起一套成熟高效的研发和创新体系，技术水平处于国内领先级别。公司主营业务为石英仪器、石英管道、石英舟等石英玻璃制品的生产、研发和销售；公司产品作为下游企业的关键生产耗材，广泛应用于半导体集成电路芯片领域、光伏太阳能行业领域及其他领域。 经过多年在石英加工领域的深耕，公司塑造了良好的企业形象，在行业内已有一定的市场知名度。公司建立了一支技术研发和创新能力强的高素质人才队伍，通过自主研发方式掌握了多项与石英制品加工相关的核心技术，申请了多项发明专利，并与上、下游企业均建立了长期稳固的合作关系，逐步形成采购-生产-销售及配套服务的商业模式。 公司原材料供应商包括石英股份、迈图公司、贺利氏公司等国内外知名公司。公司客户主要有北方华创、通美晶体、吉林华微、捷佳伟创等国内一流公司，在与现有客户深度合作的基础上，公司不断拓展新客户。公司通过不断优化产品质量、性能和服务等方式获得持续的竞争优势，通过加工工艺和技术的有效应用与推广，在实现产业化和规模化过程中，获取合理的商业利润。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，公司管理层紧密围绕年初制定的年度工作计划，贯彻执行董事会的战略安排，结合公司优势，积极开展各项工作，总体经营情况良好。 2023年5月，公司高端石英制品产业化项目举行开工点火仪式；7月公司通过审核，入选第五批国家级专精特新“小巨人”企业；2023年8月，公司收到了行业内某知名半导体芯片厂发送的《北京凯德石英股份有限公司监督审核暨认证审核报告》,公司顺利通过其对公司石英产线的质量监督审核，同时公司二十余项12英寸和8英寸石英产品通过其审核组的认证审核，为双方进一步深入合作奠定基础。后续，公司12英寸半导体石英制品的订单将会逐步放量。 公司主营业务为石英仪器、石英管道、石英舟等石英玻璃制品的研发、生产和销售。公司产品应用于半导体集成电路芯片领域、光伏太阳能行业领域等下游领域，上述领域属于国家产业政策支持发展的领域，本年度公司主营业务收入随着下游客户需求的推动和公司规模扩大而增长。 报告期内，公司实现营业收入25,968.85万元，较去年同期增长了43.06%，归属于母公司所有者的净利润为3,795.93万元，较去年同期减少29.61%。截至2023年12月31日，公司总资产为95,324.07 万元，较本年年初上升了11.92%，归属于母公司所有者的净资产为69,554.62万元。 (二)行业情况 石英材料性能优越、终端应用广泛。石英制品行业的周期性与下游密不可分，涉及半导体、光伏、砷化镓、化工等众多领域，进而导致行业整体周期性特征并不明显，发展比较稳定。石英制品的种类多，是半导体制造工序的重要材料，其应用几乎贯穿半导体晶圆制造的整个过程。目前，半导体用高端石英材料国产化率低，市场几乎被外资公司占有。 我国石英制品工业起步较晚，基础薄弱，产品主要作为工业用基础性材料，随着电子信息、半导体等高科技领域对材料性能要求的提升，石英材料及制品行业迎来了新的发展空间和机遇。伴随着国外先进设备的引进以及核心技术的自主研发，我国石英材料及制品行业在产品工艺、设备制造方面均得到大幅提升，正逐渐从能源和劳动密集型行业向技术密集型、资金密集型方向转变。近年来，国家对石英制品下游行业的重视程度持续增加，陆续出台了关于半导体、光伏产业升级及配套优惠政策。 受益于下游半导体产能转移、5G光纤需求增长、光伏产业持续发展，石英材料行业有望加速进口替代，进入快速上行趋势。下游需求端景气度的持续提升将为公司未来的经营发展提供较明显的政策保障和支持。 (三)财务分析 1.资产负债结构分析 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较期初减少54.02%，主要系上期收到募集资金，本期投入在建工程项目所致；2、应收票据较期初增加33.51%，主要系本期销售收入增长导致收到应收票据增加所致；3、存货较期初增加101.42%，主要系客户订单增加而增加材料储备所致；4、固定资产较期初增加266.92%，主要系本期高端石英制品产业化项目部分厂房转固所致；5、在建工程较期初增加31.56%，主要系核心零部件验证项目、半导体及集成电路用大口径高品质石英玻璃管和高纯石英砂项目建设等投入增加所致；6、短期借款较期初增加100%，主要系本期增加流动资金贷款所致；7、应收款项融资较期初减少51.95%，主要由于期末银行承兑汇票减少所致；8、交易性金融资产较期初减少100%，主要系本期末赎回到期的理财产品所致；9、预付款项较期初增加36.72%，主要系公司应对市场变化加大原材料储备，预付货款增加所致；10、其他应收款较期初减少61.56%，主要系期初保证金本期收回导致保证金减少所致；11、其他流动资产较期初增加109.29%，主要系期末待抵扣进项税增加所致。12、其他非流动资产较期初减少45.01%，主要系本期预付设备款减少所致；13、合同负债较期初增加231.17%，主要系报告期内光伏市场火热，客户预付货款增加所致；14、应付职工薪酬较期初增加31.49%，主要系本期计提奖金额较上年末计提额增加所致；15、应交税费较期初减少78.42%，主要系本期缴纳上期因疫情税费缓缴应交税费所致；16、一年内到期的非流动负债较期初增加348.40%，主要系一年内到期的租赁负债增加所致；17、递延所得税负债较期初减少61.31%，主要原因系公司本年执行《企业会计准则解释第16号》，期末余额减少所致。 境外资产占比较高的情况 □适用√不适用 2.营业情况分析 (1)利润构成 单位：元 项目重大变动原因： 1、营业收入较上期增加43.06%，主要系凯德芯贝2022年10月起纳入合并范围，以及本期公司产品结构变化，光伏太阳能行业用石英产品收入占比上升所致； 2、营业成本较上期增加68.34%，主要系凯德芯贝2022年10月起纳入合并范围，以及本期公司产品结构变化，光伏太阳能行业用石英产品成本占比上升所致； 3、销售费用较上期增加41.62%，主要系本期职工薪酬及业务招待费、差旅费增加所致； 4、管理费用较上期增加59.24%，主要系凯德芯贝2022年10月起纳入