敷尔佳：2024年年度报告

哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司 2024年年度报告 2025年4月 哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人张立国、主管会计工作负责人邓百娇及会计机构负责人(会计主管人员)吕森声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告所涉及的公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，详细阐述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以400,080,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利10元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3股。 目录 第一节重要提示、目录和释义........................................................2第二节公司简介和主要财务指标......................................................6第三节管理层讨论与分析............................................................9第四节公司治理.....................................................................40第五节环境和社会责任..............................................................55第六节重要事项.....................................................................58第七节股份变动及股东情况..........................................................71第八节优先股相关情况..............................................................76第九节债券相关情况.................................................................77第十节财务报告.....................................................................78 备查文件目录 （一）经公司法定代表人签名的《2024年年度报告》全文及摘要。 （二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （三）报告期内，公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：公司证券办。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 六、分季度主要财务指标 七、境内外会计准则下会计数据差异 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司所处行业为专业皮肤护理产品行业，根据中国上市公司协会发布的《中国上市公司协会上市公司行业统计分类指引》，公司所属行业为化学原料和化学制品制造业（C26）。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为日用化学产品制造（C268），细分行业为化妆品制造行业（C2682）。 根据国家统计局数据显示，2024年全国社会消费品零售总额48.79万亿元，同比增长3.5%，其中限额以上化妆品类零售总额约为人民币4,357亿元，同比下降1.1%。限额以上化妆品类零售总额同比增速低于社会消费品零售总额。尽管如此，凭借我国化妆品消费市场拥有的巨大的消费基数，随着不确定因素逐步消除，我国化妆品行业预期仍是全球增速最快、增长潜力最为巨大的市场之一。 （一）行业基本情况 由于消费者对国货品牌的认可度不断提升，2024年中国化妆品品牌交易额在国内占比持续增长。根据艾媒咨询的数据显示。超七成消费者对“国潮美妆”表示肯定，近三成的消费者对本土传统品牌与新晋品牌的消费频率增加。本土品牌发展势头强劲，2024年中国化妆品品牌交易额在国内占比55.2%，同比增加2.9个百分点。 根据中国香料香精化妆品工业协会的数据披露显示，2024年我国化妆品市场交易总额为10,738.22亿元，同比增长2.8%。随着数字化转型的浪潮深入，大数据、人工智能、电商直播等新兴技术的应用，将进一步改变化妆品行业的营销模式和消费体验。人们对于化妆品的需求不再局限于基础护肤范畴，更加倾向于个性化、功能化和绿色健康的产品选择。这一市场变化使得所有化妆品企业不断细分产品线，将肤质和年龄、性别以及特定肌肤问题，都纳入到产品开发的重要考量之中，从而推动整个行业的发展。同时，国家政策鼓励化妆品企业加大研发投入、开展技术创新，对具有创新性的产品和技术给予一定的政策支持和资金支持，极大的推动了行业向高质量、科技化方向的发展。 （二）行业政策对所处行业的影响 当前处于中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划期内，国家相关监督管理部门在十四五规划文件中明确表示，国家将持续扩大优质消费品供给，培育出属于中国的高端品牌，并鼓励品牌提升自主品牌影响力和竞争力。在化妆品行业方面，国家陆续出台相关政策法规，助力化妆品行业高质量发展，鼓励利用中国特色植物资源与传统优势进行化妆品研发，促使企业注重科研创新，推动品牌多元化与个性化发展。 在品牌建设方面，开展中国品牌创建行动，提升自主品牌影响力与竞争力，率先于化妆品等消费品领域培育高端品牌，助力本土化妆品品牌高端化发展以增强国内外市场竞争力；在研发与产品方面，鼓励高端制造研发，在强化品牌建设时丰富产品品类，借科技提升市场竞争力，满足消费者对高品质产品需求，推动行业高质量、可持续发展；在行业规范管理方面，国家药监局发布了《化妆品网络经营监督管理办法》等法规政策，及《关于优化普通化妆品备案检验管理措施有关事宜的公告》《国家药监局关于进一步优化化妆品原料安全信息管理措施有关事宜的公告》《国家药监局关于化妆品新原料鼓励创新和规范管理有关事宜的公告》，相关政策与法规的出台，为化妆品行业营造了更加公平、有序的竞争环境，将助力化妆品行业朝着更加健康、有序、创新的方向发展。 （三）公司在行业中的竞争力 公司在行业中的竞争力相关信息，请参见“第三节管理层讨论与分析”之“三、核心竞争力分析”。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主要业务及产品 敷尔佳是一家具有广泛市场认知度和品牌影响力，从事专业皮肤护理产品的研发、生产和销售的公司。公司紧跟消费者需求变化，采用精准营销的策略，借助国货崛起的消费新动力及广泛布局的专业渠道，逐步沉淀品牌力和产品力。 公司经过多年发展，产品数量丰富，剂型和形态多元，功效全面，能够较好满足市场和客户多样化的需求。公司产品主要分为医疗器械类产品与功能性护肤品，以医用敷料为基础，进一步扩充功能性护肤品，覆盖面膜、水、精华及乳液、喷雾、次抛、眼膜等多剂型，打造了美白、祛痘、抗皱、修护等多种功效的产品线。公司通过多渠道布局的销售策略、线上线下相结合的营销思路，逐步形成了线上覆盖天猫、抖音、京东、拼多多等主流电商平台，线下覆盖医疗机构、美容机构、连锁零售药店、化妆品专营店及大型商超等多元化终端销售矩阵。通过多年的口碑传播和品牌推广，公司已拥有多个年销售额过亿元的单品；报告期内，公司销售额过亿的产品有医用透明质酸钠修复贴(白膜)、医用透明质酸钠修复贴(黑膜)、敷尔佳清痘净肤修护贴、敷尔佳积雪草舒缓修护贴、敷尔佳烟酰胺美白淡斑修护面膜、敷尔佳透明质酸钠次抛修护液。 （二）本报告期主要经营情况 报告期 内， 公司实 现营 业收 入2,016,975,873.58元，同比增长4.32%；实现归属于 上市公 司股 东的净 利润661,129,436.27元，同比下降11.77%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润603,843,535.48元，同比下降17.00%。本期营业收入增长，主要系公司报告期内加大推广及销售力度所致；本期净利润下降，主要系销售推广投入增加所致。 1、营业收入分类情况 （三）公司主要经营模式 1、采购模式 公司采用“以销定产，以产定采”的生产采购模式，确保供需平衡，降本增效。公司建立了完整的供应链体系，对供应商的遴选、准入、管理等有严格的把控和规范标准，以保证采购物料的质量符合企业内控要求及国家标准，把好企业安全的第一关。 2、生产模式 公司根据实际经营情况，通过自主生产、委托加工模式生产以及OEM生产模式相结合的方式获得主营业务产品，来满足市场不同层次的需求。质量是企业发展的生命线，高品质产品是企业立足市场的基础，为此公司建立健全了严格规范的生产经营质量管理体系，采用“四性测试，十道安全把关”的质量管理流程，来保证产品的安全性及高品质。 3、销售模式 公司通过线上及线下渠道销售产品。线上渠道销售采用直销、经销和代销三种模式，直销模式通过线上直营店销售，经销模式通过线上经销商分销，代销模式通过线上B2C平台销售。线下渠道销售采用经销和直销两种模式，经销模式通过专业渠道、CS渠道、KA渠道、OTC渠道等销售，直销模式通过开设品牌馆销售。 4、品牌推广模式 品牌是企业的护城河，公司于运营过程中高度关注品牌的市场推广和产品的市场营销工作，主要通过线上及线下两种方式进行品牌宣传和推广。公司线上推广具体方式包括：电商平台推广、明星代言宣传、广告片宣传、影综娱广告植入以及互联网社交平台推广等。公司线下通过参加展会、电梯媒体投放、机场地铁广告投放、快闪店活动、以及对经销商的日常拜访等方式，与公司经销商及线下渠道保持联系并进行新产品的推广。报告期内，公司获得第七届年度经济大会年度（化妆品）公信力品牌、第31届中国国际广告节长城奖铜奖、第十五届虎啸奖银奖、蓝玫奖2024年度影响力上市公司、2024CiE美妆大赏年度最具影响力护肤品牌、第九届金场景营销大奖、第十届金梧奖社会化营销奖等多个奖项。 5、研发模式 公司根据医疗器械及化妆品行业发展趋势和市场需求变化，结合自主研发创新及外部科研院所资源，采取内外协同的研发模式，公司研发人员通过自有的研发设备进行独立的研发工作，同时公司与第三方科研院所合作，对产品的工艺及预期效果进行合作