敷尔佳：2023年年度报告

2023年年度报告 2024-011 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人张立国、主管会计工作负责人邓百娇及会计机构负责人(会计主管人员)吕森声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告所涉及的公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，详细阐述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以400,080,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利10元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................7第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................11第四节公司治理..................................................................................................................................................38第五节环境和社会责任....................................................................................................................................56第六节重要事项..................................................................................................................................................59第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................................81第八节优先股相关情况....................................................................................................................................88第九节债券相关情况.........................................................................................................................................89第十节财务报告..................................................................................................................................................90 备查文件目录 （一）经公司法定代表人签名的2023年年度报告全文及其摘要。 （二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：公司证券办公室。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是□否 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“医疗器械业务”的披露要求 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“电子商务业务”的披露要求： 一、报告期内公司所处行业情况 公司所处行业为专业皮肤护理产品行业，根据《中国上市公司协会上市公司行业统计分类指引》，公司所属行业为化学原料和化学制品制造业（分类代码：C26）。根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公司所处行业为“C268日用化学产品制造”中的“C2682化妆品制造行业”。根据国家统计局数据显示，2023年全国社会消费品零售总额约为人民币47.15万亿元，同比增长7.2%，其中限额以上化妆品类零售总额约为人民币4,142亿元，同比增长5.1%。 （一）行业基本情况 化妆品行业广义上指能够帮助消费者在维持皮肤健康、美化容貌和提升幸福体验等方面的产品，包括护肤品、护发用品、彩妆品、香水及其他产品。化妆品是人们日常生活的重要组成部分，具有重要的功能和情感属性。 伴随我国经济的不断发展，居民收入水平的不断提高，在欧美及日韩大牌化妆品公司对中国市场的开拓下，国内消费者的化妆品消费理念逐步增强，国内化妆品市场规模迅速扩大。根据全球调研机构Euromonitor的统计数据显示，2020年至2023年，我国化妆品行业整体市场规模呈现增长态势，由2020年5,214.5亿元增长至2023年5,791.6亿元，预计在2024年达到6,179.3亿元，同比增长约6.7%。 根据Euromonitor的统计数据，2020年至2023年我国皮肤护理行业的市场规模呈现逐年递增的趋势，年均复合增长率约3.4%。2023年度，我国皮肤护理行业仍处于增长期，其市场规模整体达到2,982.8亿元。根据Euromonitor预测，我国皮肤护理行业整体市场规模2024年至2027年将保持年均复合增长率约5.5%的高速增长，2024年度我国皮肤护理行业整体市场规模将达到3,182.9亿元。目前公司主营业务产品主要为贴片类产品，在此细分市场下保持强势的销售力和品牌力。 （二）行业政策对所处行业的影响 报告期处于中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划期内，国家相关监督管理部门在十四五规划文件中明确表示，国家将持续扩大优质消费品供给，打造一批高端化妆品品牌，并鼓励品牌提升自主品牌影响力和竞争力。 国家相关监督管理部门出台相关政策，大力支持制造业等产业发展，提升国产品牌影响力，促进国民经济发展。报告期内，国家药品监督管理局发布《化妆品网络经营监督管理办法》等法规政策，及《关于优化普通化妆品备案检验管理措施有关事宜的公告》《国家药监局关于进一步优化化妆品原料安全信息管理措施有关事宜的公告》《国家药监局关于化妆品新原料鼓励创新和规范管理有关事宜的公告》等公告内容，新规定的颁布与实施将进一步促进行业健康有序的发展，并鼓励化妆品行业内企业发力新原料研发，助力品牌打造产品核心竞争优势。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主要业务及产品 敷尔佳是一家具有广泛市场认知度和品牌影响力，从事专业皮肤护理产品的研发、生产和销售的公司。公司紧跟消费者需求变化，采用精准营销的策略，借助国货崛起的消费新动力及广泛布局的专业渠道，逐步沉淀品牌力和产品力。 公司经过多年发展，产品数量丰富、剂型和形态多元，功效全面，能够较好满足市场和客户多样化的需求。公司在售产品覆盖医疗器械类敷料产品和功能性护肤品，主打敷料和贴、膜类产品，并推出了水、精华及乳液、喷雾、冻干粉等其他形态产品。公司通过多渠道布局的销售策略、线上线下相结合的营销思路，逐步形成了覆盖医疗机构、美容机构、连锁零售药店、化妆品专营店及大型商超等多元化终端销售矩阵。2023年度公司拥有5个年销售额过亿元的单品，分别为医用透明质酸钠修复贴(白膜)、敷尔佳清痘净肤修护贴、医用透明质酸钠修复贴(黑膜)、敷尔佳积雪草舒缓修护贴和敷尔佳烟酰胺美白淡斑修护面膜。 （二）本报告期主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入193,350.44万元，同比增长9.29%；实现归属于上市公司股东的净利润74,934.38万元，同比下降11.56%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润72,756.27万元，同比下降5.06%。本期营业收入增长，主要系公司报告期内线上直销收入持续增长所致；本期净利润下降，主要系线上销售占比增长带动相关销售费用增加、公司北方美谷基地启用折旧与摊销增加以及持续加大研发投入所致。 （1）营业收入分类情况 单位：万元 单位：万元 （三）公司主要经营模式 1、采购模式 公司采用“以销定产，以产定采”的生产采购模式，确保供需平衡，降本增效。公司建立了完整完善的供应链体系，对供应商的遴选、准入、管理等有严格的把控和规范标准，以保证采购物料的质量符合企业内控要求及国家标准，把好企业安全的第一关。 2、生产模式 公司根据实际经营情况，通过自主生产、委托加工模式生产以及OEM生产模式相结合的方式获得主营业务产品，来满足市场不同层次的需求。质量是企业发展的生命线，高品质产品是企业立足市场的基础，为此公司建立健全了严格规范的生产经营质量管理体系，采用“四性测试，十道