明新旭腾：明新旭腾2024年年度报告

明新旭腾新材料股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人庄君新、主管会计工作负责人李萍及会计机构负责人（会计主管人员）李萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 鉴于公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为负值，公司2024年度可供分配利润为负值，目前暂不具备进行利润分配的条件。综合考虑公司的发展现状和资金需求情况及相关规定，为保障公司的稳定经营和全体股东的长远利益，公司拟定2024年度不派发现金红利，不送红股，也不以资本公积金转增股本。本次利润分配预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 十、重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义..................................................................4第二节公司简介和主要财务指标................................................6第三节管理层讨论与分析.....................................................11第四节公司治理.............................................................32第五节环境与社会责任.......................................................48第六节重要事项.............................................................53第七节股份变动及股东情况...................................................87第八节优先股相关情况.......................................................94第九节债券相关情况.........................................................95第十节财务报告.............................................................98 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 营业收入较上年同期增长30.21%，主要系报告期内新能源客户渗透率提高，量产项目增加所致； 归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降412.54%，主要系报告期内信用减值损失增加，境内外新公司前期投入，费用增加以及前期固定资产投入逐步转产，折旧增加所致； 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降937.72%，主要系报告期内归属于上市公司股东的净利润减少所致； 经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降74.82%，主要系报告期内部分客户逾期回款所致； 基本每股收益较上年同期下降421.21%，主要系报告期内归属于上市公司股东的净利润同期对比减少所致； 稀释每股收益较上年同期下降421.21%，主要系报告期内归属于上市公司股东的净利润同期对比减少所致； 扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期下降957.14%，主要系报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润减少所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 在全球汽车产业链深度重构的2024年，新能源转型加速与可持续发展理念的深化，对内饰材料供应商的技术创新、全球化布局及成本管控能力提出更高要求。作为行业领先的汽车内饰材料解决方案服务商，公司坚守“可持续发展”战略核心，以“技术突破+客户深耕+产能赋能”为主线，在复杂市场环境中实现稳健增长；客户结构快速优化，新能源汽车客户业务收入占公司营收比重不断攀升，真皮与水性合成革两大核心品类竞争力持续强化，全球化制造网络雏形初现，品牌价值与内部管理效能同步提升。报告期内，公司通过六大重点工作的协同推进，在客户结构优化、产品矩阵升级、产能落地、品牌建设及风险管控等领域取得关键突破，为实现中长期战略目标筑牢根基。 （一）2024年公司主要经营指标完成情况 2024年公司实现营业收入117,939.27万元，比上年同期增长30.21%；归属于上市公司股东的净利润-17,215.42万元，比上年同期下降412.54%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-19,451.02万元，比上年同期下降937.72%。截至2024年12月31日，归属于上市公司股东的净资产16.69亿元，比上年末下降11.02%；总资产35.35亿元，比上年同期增长2.76%。 （二）报告期内公司开展的各项重点工作 1、项目稳步落地量产，客户结构不断优化 公司持续加快主机厂客户的开拓速度，包括在中国区域、北美区域、欧洲区域等多地不同品牌的客户拓展，加大轻量化、可持续发展的内饰材料的研发力度。报告期内，公司多个重点项目在模块化、优质化方面均有所突破，水性PU革首次实现车规级量产应用，新能源汽车产品销售收入逐年上升。调整项目管理团队，对项目运作进行更科学的管理，建立在信息化管理平台上，确保客户项目稳步落地量产。 2、调结构、拓品类，夯实发展基本盘 （1）真皮材料 真皮以其天然性、高奢品质成为新势力车企中高端车型的优选材料。公司敏锐捕捉市场趋势，主动优化产品结构，率先推出无铬鞣、全植鞣、半苯胺等低碳环保工艺技术，在保持真皮天然质感的同时，将碳排放强度降低，重金属残留量不断下降，为客户提供更多更好的产品。报告期内公司通过“技术+服务”双轮驱动模式，实现真皮材料业务营收7.47亿元，占公司总收入的63.32%，成功应对合资品牌去真皮化策略带来的市场波动；特别在真皮方向盘细分领域，公司创新开发耐磨性能好，触感优异的高档方向盘头层Nappa真皮，使产品耐用性能大大提高，市场份额跃居国内市场前列。 （2）合成革材料 面对全球汽车产业产能过剩与终端需求疲软的双重挑战，本公司前瞻性布局内饰材料多元化战略。在价格战导致的成本压力下，通过技术创新突破传统材料应用边界，成功构建“1+2+2”的全品类水性产品矩阵，在原有开发的绒面超纤和超纤革水性材料的基础上，突破工艺瓶颈，开发成功水性PU和PVC合成革材料，实现对多维度价格带车型的全覆盖，为主机厂提供多元的汽车内饰材料一站式服务。同时，坚持走环保工艺路线，重视社会责任，致力于成为全球汽车内饰可持续材料解决方案领导者。 3、产能建设全面落地、战略布局稳步推进 旭腾科技工厂和米尔化工工厂完成竣工验收并投入使用；墨西哥工厂一期按计划完成并投入使用；明新梅诺卡可转债项目按计划稳步推进。国内外建设项目齐头并进，重点工程节点均实现里程碑式突破，从国内到海外生产基地的制造网络持续升级，为全球化产能协同奠定坚实基础。 报告期末，整体产能铺设已初步完成，将结合产品矩阵的完善，加速市场开拓及市占率提升。 4、品牌多维推广，水性家族力量不断露出 报告期内，公司聚焦核心产品，针对主流主机厂及主力消费人员，举办及参加市场活动20余场，公司可持续新材料先后在2024设计深圳、2024上海时装周、2024米兰设计周CDN汽车设计之夜、2024设计上海、2024苏河艺术季、2024底特律汽车设计之夜等多个国内外行业盛会中闪耀亮相。Menorca梅诺卡®免染色水性超纤麂皮双色混纺系列，凭借原丝着色技术与尖端水性工艺，荣获2024年国际CMF设计奖·金奖；全植鞣生态汽车革凭借行业领先的技术储备，荣获国家“2023年度专利密集型产品认定”。 5、深耕本源，练足内功 优化完善以岗位价值为基础的全面绩效管理体系，优化管理流程，提升公司抵御市场风险的能力。 多措并举深挖降本，严控费用支出，积极推进技术改进、工艺革新，围绕工艺提升、效率提升方面研究开展降本增效项目；进一步完善供应链管理，加强与客户和供应商的协同，提高供货保证能力，加大采购招标力度，在提升原材料品质的同时进一步控制成本；重点强化客户信用管理等企业风险控制，成立专项小组进行多视角前置分析和预防风险，制定可落地的递进式管理分步动作，把控风险；增强过程审计，规范各运营模块的执行风险，筑起内控护城河；继续实施分解年度费用预算与公司年度经营计划，全面把控成本管理，夯实经营地盘，促进企业提质增效。 6、股份回购彰显长效激励信心 2024年，公司为深化人才激励与利益共享机制，通过集中竞价方式实施股份回购计划，专项用于员工持股计划或员工股权激励计划。此次回购在保障股东权益的基础上，统筹考量业务发展需求，覆盖核心管理团队与技术骨干，并将激励方案与阶段性经营目标、可持续发展指标相挂钩，为实现战略与人才协同提供制度保障。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）汽车行业总体概括 2024年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。在党中央、国务院坚强领导下，各级政府主管部门积极施策，及时出台“两新”政策，在全行业共同努力下，汽车产业转型步伐加快，高质量发展扎实推进，全年产销稳中有进，表现出强大的发展韧性和活力，成为拉动经济增长的重要引擎。 据中国汽车工业协会统计分析，我国汽车产销总量连续16年稳居全球第一。2024年，虽然国内消费信心依然不足，国际贸易保护主义形势更加严峻，行业竞争进一步加剧，但由于一系列政策持续发力显效，各地补贴政策的有效落实、企业促销活动热度不减，多措并举共同激发车市终端消费活力，促进汽车市场稳中向好，产销量继续保持在3,000万辆以上规模。2024年，汽车产销分别完成3,128.2万辆和3,143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，完成全年预期