佳驰科技：2024年年度报告

公司代码：688708 成都佳驰电子科技股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述公司在生产经营过程中可能存在的相关风险，敬请投资者查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之“四、风险因素”中的内容。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人姚瑶、主管会计工作负责人舒玉良及会计机构负责人（会计主管人员）蔡舲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2024年度利润分配预案为：以总股本40,001万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），以此计算合计派发现金红利40,001,000.00元（含税），本次不送红股、不进行资本公积转增股本。以上利润分配预案已经公司第二届董事会第九次会议审议通过，尚需提交公司2024年年度股东会审议通过后方可实施。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................11第四节公司治理...........................................................................................................................41第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................61第六节重要事项...........................................................................................................................69第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................100第八节优先股相关情况.............................................................................................................115第九节债券相关情况.................................................................................................................115第十节财务报告.........................................................................................................................115 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 报告期内，公司处于发展平台期，隐身功能涂层、隐身功能结构件等批产产品进入平稳阶段，同时布局了新形态隐身功能结构件、电波暗室总体设计集成及关键吸波材料、隐身维护产品三大新产品方向，新产品处于研制布局阶段，进展顺利，公司营业收入与上年度相当。 报告期内，政府补助及其他偶发业务带来的收益（资产处置收益）较上年同期下降，影响净利润。应收账款及应收票据余额较年初有所增加，信用减值损失较上年同期有所增加，影响净利润。 报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增长29.86%，主要系应收票据解兑导致经营活动产生的现金流入同比增加所致。 报告期内，归属于上市公司股东的净资产和总资产较上年同期分别增长89.95%和84.58%，主要系公司于报告期内完成首次公开发行股票，募集资金到账所致。 报告期内，加权平均净资产收益率和扣除非经常性损益后的加权净资产收益率均同比下降，主要系净资产增长幅度高于净利润增长幅度所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2024年分季度主要财务数据 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、非企业会计准则业绩指标情况 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用 根据国家国防科技工业局、中国人民银行、中国证监会发布的《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》（科工财审〔2008〕702号），对于涉密信息，在本报告中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 公司是国内主要的电磁功能材料与结构（简称EMMS）提供商，致力于引领和推动我国EMMS技术的发展、为我国国防安全及电子信息行业的发展做出贡献。公司坚持“技术为本、客户为先”的经营理念，秉承“创新、务实、高效”的企业精神，促进军民两翼协同发展，规划了“夯实基础”“快速爬坡”“全面发展”三个战略发展阶段，并正在沿着规划努力践行和持续发展。2024年12月5日，公司于上海证券交易所科创板上市，完成了“快速爬坡”战略发展阶段的历史使命，进入“全面发展”的战略发展阶段。报告期内，主要经营举措及成果为以下几个方面： （一）整体经营实现稳步发展 截至2024年年末，公司资产总额364,918.20万元，资产负债率为12.04%，财务状况稳健。报告期内公司实现营业收入95,684.98万元，实现归属于上市公司股东的净利润51,731.14万元，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润49,766.89万元。 （二）新战略布局方向取得突破性进展 公司深耕EMMS领域技术自主创新和工程化应用，在新一代电波暗室领域及隐身维护领域取得突破性进展。 在新一代电波暗室方面，公司已经完成新一代电波暗室用EPP吸波材料研发和暗室系统集成设计能力构建，可提供暗室系统总体集成建设服务及关键吸波材料产品，公司研制的新一代电波暗室在低频性能、使用寿命、运维成本方面具有显著优势，同时吸波材料阻燃性能优异，市场应用前景广泛。 在隐身维护领域方面，公司结合客户需求，持续研发隐身维护产品，同时与某单位达成战略合作协议，在隐身维护领域开展多维度合作，打造“战机隐身4S店”。 （三）技术研发持续突破 公司坚持技术为本、持续加大研发投入，2024年研发费用为8,759.86万元，公司持续夯实隐身功能涂层优势，大力创新发展隐身功能结构件，新形态隐身功能结构件研发取得积极进展。 （四）人才结构持续优化 公司持续加强校园招聘、加强核心骨干培养，2024年公司研发人员持续增长，研发人员占比33.18%，已经形成一支在国内EMMS领域具有行业竞争力的优秀人才队伍，员工人才结构持续优化。 （五）资本市场融资情况 2024年12月5日，公司在上海证券交易所科创板上市，经中国证券监督管理委员会《关于同意成都佳驰电子科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1225号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股(A股)4,001万股，募集资金总额为108,347.08万元，扣除发行费用8,070.64万元（不含增值税）后，募集资金净额为100,276.44万元（尾数存在微小差异，为四舍五入造成），有力的支撑了电磁功能材料与结构生产制造基地建设项目建设和公司持续稳步发展。 （六）募投项目建设推进顺利 公司募集资金投资项目包括“电磁功能材料与结构生产制造基地建设项目”“电磁功能材料与结构研发中心建设项目”。为顺利推进募集资金投资项目建设，公司根据项目进度的实际情况，已使用自筹资金对募集资金投资项目“电磁功能材料与结构生产制造基地建设项目”进行了先行投入，并加快建设进度，建设进展顺利，该募投项目建设已进入调试和收尾阶段，EMMS领域更为先进的生产和测试能力正在形成。募投项目建成后有利于公司加速构建EMMS领域国内领先的研发设计能力、生产制造能力、测试检验能力等核心能力链。 非企业会计准则业绩变动情况分析及展望 □适用√不适用 二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明 (一)主要业务、主要产品或服务情况 1.主要业务情况 公司围绕EMMS产业发展的产品主流和技术前沿，坚持自主创新，打破国外技术封锁，实现自主可控，全面覆盖隐身功能涂层材料、隐身功能结构件、隐身维护材料，以及电子信息领域电磁兼容材料等在内的产品设计、制造、测试、销售和服务。公司提供的EMMS产品在低频超宽带、多频谱兼容、薄型轻量化等方面具有行业显著的技术优势和特色。 2.主要产品情况 （1）主要产品类型 公司的主要产品包括隐身功能涂层材料、隐身功能结构件、隐身维护材料、电磁兼容材料。其中，隐身功能涂层材料是具有吸收电磁波功能的材料，涂覆于武器装备表面后可降低其雷达散射截面，主要用于隐身武器装备及其部件的表面；隐身功能结构件是兼具电磁吸收和高强度特性的结构型材料，主要用于