方盛股份：2024年年度报告

1 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................5第二节公司概况...........................................................7第三节会计数据和财务指标.................................................9第四节管理层讨论与分析..................................................13第五节重大事件..........................................................31第六节股份变动及股东情况................................................34第七节融资与利润分配情况................................................36第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................38第九节行业信息..........................................................42第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................43第十一节财务会计报告....................................................51第十二节备查文件目录...................................................180 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人丁云龙、主管会计工作负责人张卫锋及会计机构负责人（会计主管人员）杨晓玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 基于客户及供应商保密性，豁免披露客户及供应商的名称。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 五、2024年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 单位：元 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一)会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号，以下简称解释17号），自2024年1月1日起施行。本公司于2024年1月1日起执行解释17号的规定。执行解释17号的相关规定对本公司报告期内财务报表无重大影响。 财政部于2024年3月发布的《企业会计准则应用指南汇编2024》以及2024年12月6 日发布的《企业会计准则解释第18号》，规定保证类质保费用应计入营业成本。本公司自2024年度开始执行该规定，将保证类质保费用计入营业成本。执行该项会计处理规定，对列报前期最早期初财务报表留存收益的累计影响数为0，对2023年度合并比较财务报表相关项目调整见上表。 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司是一家专业从事换热器和换热系统的研发、设计、生产和销售的高新技术企业，面向全球提供解决方案、专业服务与优质产品。公司产品广泛应用于风力发电、余热回收、轨道交通、空压机、工程机械、汽车等多个领域。经过多年的实践、创新与技术积累，公司不断向清洁能源、节能减排等新兴领域开发渗透，实现多元化的发展战略，积极落实“碳达峰、碳中和”战略目标，提高综合竞争力和抗风险能力，产品市场前景广阔。近年来，公司大力布局储能热管理、氢能热管理、数据中心液冷热管理等，在前期试样、小批量供货的基础上，业务量呈现逐步增长态势。 公司产品换热器和换热系统属于通用设备，具有广阔的应用场景和市场潜力。公司不断深入挖掘客户潜在需求，顺应行业技术发展趋势，完善实验数据库信息，提高公司研发能力及协同创新能力，为不同领域的客户提供高质量的定制化产品。公司凭借可靠的产品质量优势及逐步拓宽的产品应用场景，在行业内树立了良好的口碑，与国内外众多知名企业建立了稳定并长久的合作关系，逐步提升了市场竞争力。 公司根据客户不同需求为客户提供定制化产品及解决方案。销售模式为直销模式，并采取“以销定产”的定制化生产模式、“以产定购”的采购模式。在客户获取方面，公司销售业务人员积极参加国际、国内各种专业领域展会、行业论坛，通过互联网平台等渠道及时了解客户应用信息、竞争对手及公司产品市场评价等信息，积极挖掘潜在客户需求并进行主动销售。通过业务和技术交流积极推广公司产品、介绍服务优势，使客户了解公司产品的技术性能和应用特性，帮助客户选择满足其应用要求的换热产品。必要时选派专业技术人员访问客户，了解产品的使用环境和各项性能要求，以满足客户定制化需求。 公司始终贯彻“创新驱动、技术先行”的研发理念，在不断提升自主研发能力的同时，注重不同下游客户的应用需求，从实践中不断地提炼总结，以保证公司的研发技术具有前瞻性，能够顺应行业的发展趋势，满足快速迭代的产品需求。公司研发模式分为内部自主研发模式与市场需求导向研发模式。公司先后与上海理工大学、东华大学、江南大学、兰州理工大学等高等院校建立了产学研合作关系。截至报告期末，公司已获得105项专利证书，其中发明专利19项，实用新型专利81项，德国实用新型专利4项，外观设计专利1项。2024年公司通过工信部第六批“国家级专精特新小巨人企业”认定，通过江苏省工业和信息化厅“2024年江苏省智能制造车间”认定。 报告期内，公司的商业模式较上年度在无重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 （一）总体经营情况 2024年度，在复杂多变的市场环境中，方盛股份坚持战略导向，优化老厂区产线布局、加快募投厂区建设并积极推进募投厂区产线设置；面对行业发展进程中接踵而至的挑战，公司积极应变，主动求变，在保持传统业务稳定发展的同时，坚持开拓新市场、开辟新领域，在销售端摸排市场需求、同时在技术工艺端加大新品研发力度，为实现长远发展目标奠定坚实基础。在董事会科学决策、公司经营团队共同努力下，企业经营情况总体保持健康发展。 （二）经营成果 截至报告期末，公司总资产596,324,279.89元，较上年末增加2.51%，总负债140,346,696.98元，较上年末增长2.91%，归属于挂牌公司股东的净资产453,518,694.21元，较上年末增加2.36%。为回馈投资者，本报告期内实施了权益分派共计派发现金红利20,048,945.47元。 报告期内，公司实际完成营业收入347,167,424.95元，同比增加1.10%，其中：内销收入同比增长1.51%，外销收入同比下降5.97%，公司本期外销收入占比为35.74%。报告期内外销收入有所下降的主要原因是海外客户部分新项目的其他核心零部件认证测试滞后，导致该客户24年整体收入与上年同期相比有所下降。同时内销市场需求总体稳定，内销收入本年较上年略微增长，公司在新产品、新能源领域市场稳步提高销量。 报告期内，归属于上市公司股东实现净利润29,808,798.02元，同比下降52.39%，主要原因是：（1）销售毛利率下降：采购结算铝锭价本期较上年略微上涨；募投厂区工程竣工转固及设备陆续投入，增加折旧摊销；为稳定并激励生产队伍，调增生产人员相关工资；本期毛利率较高的部分客户收入与去年同期相比有所下降。（2）管理费用增长：本期职工薪酬、中介咨询费较上年同期有所增长。（3）财务费用收益下降：受外币汇率影响，本期汇兑收益较上年同期减少较多。 （三）公司经营计划实施情况： 在产品和市场层面，第一，公司继续巩固成熟市场业务、满足产品技术升级需求，在风力发电、工程机械、空压机、轨道交通几个传统优势领域，相关产品销售业绩较上年度保持相对稳定，展现出较好的市场韧性与客户基础。第二，公司在储能、氢能等新能源领域取得突破性进展，在前期试样、小批量供货的基础上，2024年度成功与行业内多家知名客户建立业务合作，业务量较上年度呈现较大增量，为公司未来增长开辟了新路径。第三，公司销售和研发中心加大对行业头部客户需求的挖潜和开发，挖掘了一批存量优质客户的新项目需求，也开发了一批风电、氢能、储能、数据中心以及相关电力电子应用各领域的优质新客户群体，2024年度，公司集中优势资源，针对上述客户在商务端和研发端开展了大量工作，多家客户完成了现场审核、样品试制或小批量供货，为公司2025年乃至后续的业绩提升打下了坚实基础。 在技术研发层面，一方面加大研发创新投入，研发中心以产品升级换代及新产品开发为总体目标，搭建多个实验平台，验证不同产品性能，满足多样化客户需求。2024年，研发费用投入达1,526.22万元，较上年同期增长9.08%，并完成多项专利提报，有力推动了公司技术创新与业务多元化拓展。另一方面，根据销售中心行业调研和客户需求反馈，加强不同集成度热管理产品的方案的预研，积累了适用于多个应用领域的换热器总成和换热器系统技术方案，为后续销售中心对客户新品订单的快速响应和承接高效赋能。 在管理和运营层面，1.升级制造体系、提升生产产能：伴随募投厂区基本建设完工，公司实施老厂区设备及产线调整、募投厂区新产线设置，从而完成了多厂区布局，从型材制作、机加工到换热器制作，再到不同集成度的总成、系统组装以及壳体、管路、冷板等新产品制作，形成了较为完整的热管理产品产线设置，为今后承接换热器总成、冷却系统以及新结构换热器产品的制作做好了硬件上的准备。 2.强化供应链管理：提升计划管理水平，严格把控产品开发交付时效性；加强供应链管理，严格筛选供应商，建立完善供应商库，确保供应链跟上企业转型升级步伐。 募投项目建设情况：报告期内，募投项目主体厂房建筑工程竣工，募投厂区产线设备陆续进场，年度内新增募集资金投入3345余万元。截至报告期末，年产20万台（套）节能高效换热系统及换热器生产基地建设项目累计投入募集资金金额81,848,193.01元，投入进度为63.70%；研发中心建设项目累计投入募集资金金额4,364,330.95元，投入进度为29.1%。 综上，方盛股份在2024年度通过市场对接、产品预研以及产线布局，配套人才团队搭建、信息化建设以及供应链打造等工作的有序推进，企业战略规划稳步推进落地，已经初步完成对未来2-3年的发展筑基，我们对2025年公司业绩恢复提升、对方盛股份未来高质量发展充满信心。 (二)行业情况 换热器