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您的遗产规划抓住在日落前黄金机会
房地产
2025-03-31
William Blair
我是传奇
核心观点
:2026年美国遗产税免税额将大幅下降,个人和家庭需在政策到期前抓住机会进行财富转移以节省遗产税。
关键数据
:
2025年联邦遗产税免税额达1399万美元(已婚夫妇2798万美元),2026年降至700万美元。
未规划情况下,3000万美元资产在2026年将面临约360万美元的遗产税(40%税率)。
通过配偶赠与1.399亿美元,可充分利用免税额,节省1601万美元遗产税;若无赠与,则需支付2.8百万美元遗产税。
研究结论
:
配偶赠与可显著降低遗产税,双方利用免税额可翻倍节省。
2026年政策到期后,未规划者将面临更高遗产税负担。
建议使用家族信托或夫妻终身访问信托(SLATs)进行财富转移,以实现多代受益和资产保护。
美国国税局(IRS)已确认当前利用免税额不会追溯追缴。
行动建议
:富裕个人应立即评估遗产计划,咨询专业顾问制定财富转移策略,确保保留足够资产满足生活需求。
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