退休储蓄中IRA在美国家庭中作用的2024年研究

退休储蓄中IRA在美国家庭的作用，2024年 主要发现 »个人退休账户（IRAs）在美国家庭的退休储蓄中扮演着重要角色。在2024年中期，44%的美国家庭拥有个人退休账户（IRAs）。传统的个人退休账户是最常见的IRA类型，占美国家庭的33%，其次是罗思个人退休账户（26%）和雇主赞助的个人退休账户（4%）。拥有IRA的家庭通常也拥有雇主赞助的退休计划累积或拥有确定的收益计划覆盖。 »大多数美国家庭拥有税收优惠的退休储蓄。总共，近四分之三的美国家庭通过工作或个人退休账户（IRAs）拥有退休计划；在储蓄的生命周期中更靠后，超过八成的临近退休家庭都如此。 »雇主资助的退休计划中的转账推动了IRA的增长。在2024年中，59%的传统IRA持有家庭表示，他们的传统IRA中包含有来自雇主赞助的退休计划中的转款。在那些在传统IRA中拥有转款的家庭中，85%的人表示他们在最近的转款中将整个退休账户余额全部转出；41%的人也曾在某个时刻向他们的传统IRA做过贡献。 »传统IRA持有家庭因其退休计划资产滚入传统IRA的原因有多种。三个最常见的滚动投资的主要原因是不想在前雇主那里留下资产、希望合并资产以及希望有更多的投资选择（分别为传统IRA持有家庭中23％、19％和14％的滚动投资家庭）。 »近年来，IRA（个人退休账户）的捐赠活动呈现出轻微的上升趋势，尽管不到五分之一的美国家庭会对IRA进行捐赠。在全美所有家庭中，2023纳税年度有16%的家庭向传统或罗思IRA（个人退休账户）进行了贡献。观察至2024年中拥有传统或罗思IRA的家庭，其中37%在2023纳税年度进行了贡献。 主要发现持续>> 内容概览 14个人退休账户通过各种金融机构持有15IRA提取不频繁，大多与退休相关。16少数持有Roth IRA的账户提取资金17IRA取款用于各种用途17大多数IRA所有者都有计划退休策略。19调查描述20注释24参考文献 3个人退休账户在退休储蓄中扮演着越来越重要的角色。 4IRA所有权比例随家庭年龄和收入增加而增长。5IRA所有者往往倾向于储蓄者6传统IRA账户的滚动投资推动增长9滚动操作通常提供盘整。11少数家庭向IRA做出贡献12罗思个人退休账户（IRA）所有者更有可能进行缴纳。12非供款IRA持有家庭指出经济原因13追赶贡献 Sarah Holden，ICI退休和投资者研究高级总监，以及Daniel Schrass，ICI经济学家，准备了这份报告。 建议引用：霍尔顿，莎拉，和丹尼尔·施拉斯。2025年。“美国家庭退休储蓄中IRA的作用，2024年。”ICI研究展望第31卷 第2期（3月）。可在以下网址获取：www.ici.org/files/2025/per31-02.pdf. 关于IRA在美国家庭退休储蓄中所扮演角色更多信息，请参阅本文附录，可在以下链接获取：[see the appendix to this paper, available at]www.ici.org/files/2025/per31-02-data.xls. 主要发现持续>> »家庭以经济原因为由未向他们的IRA捐款。非贡献型传统IRA持有家庭被指出退休、有储蓄能力或符合资格要求，以此解释缺乏贡献的原因。超过四分之一的非贡献型传统IRA持有家庭表示他们已经退休，不再储蓄。近四分之一的家庭表示他们没有额外的钱储蓄，或者他们的工作退休计划已经满足了他们的储蓄需求。大约四分之一的人无法满足资格要求。超过四分之一的非贡献型罗思IRA持有家庭表示无法储蓄，十分之一的家庭有资格问题，三十分之一的家庭已退休且不再储蓄。 »IRA取款不频繁，且大多与退休相关。2024年中，31%的传统IRA持有家庭在2023纳税年度进行了提款，与近年来的情况相符。 »大多数传统个人退休账户（IRA）提取是由退休人员进行的。九成进行传统IRA提款的家庭已经退休。事实上，在2024年中，由59岁以下个人领导的传统IRA持有家庭中，仅有5%进行了提款。在进行了提款的传统IRA持有家庭中，有73%使用了RMD规则计算提款——这是最常见的提款金额。 »大多数拥有IRA的家庭都有一个规划好的退休策略。在2024年中期，69%的传统IRA拥有者家庭和65%的Roth IRA拥有者家庭表示，他们有管理退休时收入和资产的战略。通常，这些战略包含许多组成部分，包括：审查资产分配、确定退休费用、制定退休收入计划、储备紧急资金以及确定何时领取社会保障福利。 他们拥有IRA账户（图1和2）。3在2024年中期，所有拥有IRA的家庭中，几乎有九成同时拥有雇主资助的退休计划；也就是说，他们拥有定义贡献（DC）计划余额、当前定义利益（DB）计划支付或预期未来DB计划支付（图1）。另外30%的美国家庭报告了有雇主资助的退休计划覆盖，但没有IRA。总的来说，大约有9800万美国家庭，即74%，拥有某种形式的正式、税收优惠的退休储蓄。由于处于储蓄的生命周期较后阶段，近退休家庭中有84%拥有退休储蓄积累。 个人退休账户在退休储蓄中扮演着越来越重要的角色。 个人退休账户（IRAs）是美国退休储蓄的重要组成部分。截至2024年中期，其资产总额达到16.2万亿美元，个人退休账户占美国总退休市场资产的38%，与二十年前相比增加了14个百分点，与三十年前相比增加了20个百分点。1个人退休账户（IRAs）在家庭资产负债表中的重要性也有所上升。到2024年中，IRA资产占所有家庭金融资产的13%，比二十年前上升了5个百分点，比三十年前上升了8个百分点。2在2024年中期，5,790万美国家庭，占43.8%，报告了…… 美国家庭比例，2024 传统IRA是最古老且最常见的一种IRA类型。到2024年中，4301万户美国家庭，即32.6%，拥有传统IRA（见图2）。4除了作为一个贡献的存储库之外，传统的个人退休账 这些在1998年首次推出，是第二常见类型的人寿保险年金（IRA），被3460万户美国家庭拥有，占比26.2%。6总体而言，42.7%的美国家庭，即5640万家庭，拥有传统或罗思个人退休账户（美国16.1%的家庭同时拥有传统和罗思个人退休账户）。截至2024年中期，美国4.0%的家庭拥有雇主资助的个人退休账户，这些账户包括简化员工利润共享个人退休账户（SEP IRAs）、简化工资减少账户个人退休账户（SAR-SEP IRAs）和简化个人退休账户（SIMPLE IRAs）。 户（IRA）也是从雇主赞助的退休计划中滚转的关键工具。实际上，大约六成的拥有传统IRA的美国家庭表示，他们的IRA中包含了滚转资产。5 Roth IRAs, 计划，这些计划发生在至少在工作岗位上的几年之后。8在2024年中期，35至44岁的个体领导的38%的家庭拥有IRA账户，45至54岁的个体领导的40%的家庭拥有IRA账户，55至64岁的个体领导的46%的家庭拥有IRA账户，而65岁及以上的个体领导的55%的家庭拥有IRA账户（见图A2）。因此，69%的IRA账户拥有家庭由45岁或以上的个体领导（见图A3）。 IRA所有权比例随家庭年龄和收入增加而增长。 各年龄段的人都拥有IRA，但35岁及以上的家庭拥有率更高，尤其是在传统IRA方面。这反映了生命周期对储蓄的影响；也就是说，随着年龄的增长，家庭倾向于关注与退休相关的储蓄（年轻时，他们储蓄用于其他目标，如教育或购买房屋）。7此外，许多传统的IRA所有者是由于从雇主资助的计划中转账而成为所有者的。 IRA的持有率随年龄增长而上升，这主要反映了传统IRA的持有。到2024年中期，35岁以下的美国家庭中，有16%拥有传统IRA，而65岁及以上的美国家庭中则有49%（见图A2）。Roth IRA的持有在各年龄组中呈现更为均匀、略有下降的模式。在54岁以下的美国家庭中，近三分之一拥有Roth IRA，而55岁至64岁的美国家庭中为26%，65岁及以上的美国家庭中为22%。 IRA所有者往往倾向于储蓄者 IRA所有者积累了大量金融资产。IRA持有家庭的平均金融资产是未持有IRA的家庭平均金融资产的超过15倍（见图3）。11那些资产包括DC退休计划账户——拥有IRA的76%的家庭也拥有此类账户。12IRA持有人通常具有与更大储蓄倾向相关的特征：拥有IRA的家庭的财务决策者比没有IRA的家庭更有可能已婚、在职，并且拥有大学或研究生学位。13 IRA所有权率在年长者中也呈上升趋势。到2024年中，超过一半的婴儿潮一代家庭拥有IRA，而Z世代的家庭中超过三成，X世代的家庭中超过四成（见图A4）。这一模式再次反映了职业阶段向退休阶段过渡的生命周期。到2024年中，38%的IRA拥有家庭为婴儿潮一代家庭（见图A5）。 与其他投资家庭一样，IRA持有家庭中的大多数愿意承担一定的投资风险以换取财务收益。到2024年中，33%的IRA持有家庭愿意为了获得相似水平的财务收益而承担相当或高于平均水平的投资风险（见图A12）。14该数字（32%）对于拥有共同基金的住户来说大致相同。15但是，对于所有美国家庭来说，这个比例（24%）显著较低。拥有IRA的家庭在投资风险方面的意愿通常随着年龄的增长而降低。16 IRA持有家庭涵盖了各种收入水平，尽管IRA所有权往往随着家庭收入的增加而增加。这种模式与以下事实一致：低收入家庭通常更关注短期消费需求，并且通过社会保障获得更高的替代福利。9通常具有较低的退休储蓄倾向。10 正如工作年限越长，401(k)账户余额往往越高，17IRA账户的余额往往与持有时间成正比。到2024年中，持有传统或Roth IRA不到10年的家庭的中位IRA持有额为30,000美元，而持有传统或Roth IRA 20年或更长时间的家庭的中位传统和Roth IRA持有额为350,000美元（见图A13）。在所有持有传统或Roth IRA的家庭中，中位传统和Roth IRA持有额为130,000美元（见图A14）。虽然平均传统和Roth IRA持有额远高于中位值，但显示出的模式是相似的。 在2024年中，家庭年收入达到或超过50,000美元的家庭中，有55%拥有IRA账户，相比之下，家庭年收入低于50,000美元的家庭中只有19%拥有IRA账户（见图A6）。到2024年中，家庭年收入达到或超过100,000美元的家庭中有63%拥有IRA账户。反映这些拥有率，在拥有IRA账户的家庭中，有14%的家庭年收入低于50,000美元，27%的家庭年收入在50,000美元到99,999美元之间，而59%的家庭年收入达到或超过100,000美元（见图A7）。 传统IRA账户的滚动投资推动增长 或（占所有美国家庭的59%）拥有包含滚转资产的传统IRA（图4）。22, 23在他们的最新延期中，这些家庭中的绝大多数（85%）将整个退休计划账户余额转移到了传统个人退休账户（IRA）。24超过六成的传统IRA拥有户，包括40%最近一次转账户为2020年或之后，在2015年或之后进行了最近的转户。在拥有传统IRA转户的家庭中，41%的家庭除了转户之外还进行了传统IRA的缴费。 从它们的创立之初，传统的个人退休账户（IRAs）就设计得使得投资者可以通过缴纳款项来积累退休资产。18或通过将雇主赞助的退休计划中的余额滚转（以帮助工人合并和保留这些资产）。19, 20滚转活动，有助于许多美国人保留他们的退休储蓄，推动了最近的IRA增长。最新的可用数据显示，在2022年，家庭将6700亿美元从雇主资助的（DC或DB或两者兼有）退休计划转移到传统IRA。212024年中期，大约有2500万美国家庭 图5 经常情况下，转户操作能巩固退休资产。 家庭拥有包括滚转的传统IRA的百分比，2024年 2图表不包括那些因为必须从他们前雇主计划中取出资金而最近或仅进行过转存的具有传统IRA的家庭。 来源：投资公司协会IRA所有者调查(*) = 小于0.5% 服务商。29%的人被财务顾问告知进行滚动