康普化学：2024年年度报告

公司年度大事记 图片（如有）图片（如有） 事件描述事件描述 （或）致投资者的信 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................12第五节重大事件..........................................................39第六节股份变动及股东情况................................................44第七节融资与利润分配情况................................................47第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................53第九节行业信息..........................................................58第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................67第十一节财务会计报告....................................................75第十二节备查文件目录...................................................158 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人邹潜、主管会计工作负责人张渝及会计机构负责人（会计主管人员）吴坤阳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 2、是否存在退市风险 □是√否 3、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素，敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 【注】：2024年5月9日，公司完成2023年年度权益分派。本次权益分派方案为：以总股本91,642,500股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利2元（含税）；以资本公积向全体股东以每10股转增3股。本次权益分派共计转增2,749.27万股，派现金红利1,832.85万元。权益分派实施完毕后，公司总股本由91,642,500股变为119,135,250股。 公司于2024年8月14日召开第四届董事会第三次会议、2024年8月29日召开2024年第三次临时股东大会，审议通过《关于拟修订<公司章程>的议案》，修订后《公司章程》中的注册资本将由91,642,500元变更为119,135,250元。公司于2024年12月18日完成工商变更登记及章程备案，并取得重庆市市场监督管理局换发的《营业执照》。 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 五、2024年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 单位：元 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 4、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 5、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用□不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更1、公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。2、公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于供应商融资安排的披露”规定。3、公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。4、公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履 约义务的保证类质量保证的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： （一）公司从事的主要业务 康普化学是全球特种化学品定制科技服务商，主要从事金属萃取剂及其他特种化学品的研发、生产和销售。尤其是在铜萃取剂领域，公司打破国外技术垄断，经过多年的工艺改进和产品创新，目前已经成为国内领先、国际知名的企业，在全球产业格局中占据重要地位。 康普化学善用化学之道，践行“化学绿色化”战略，专注于金属萃取技术、矿物浮选技术、酸雾抑制技术等特种化学品技术的研发与应用，目前形成了以Mextral®金属萃取剂系列产品、Flotilla®矿物浮选剂系列产品、Famigo®酸雾抑制剂系列产品、GemiBola®特种表面活性剂系列产品为代表的四大系列产品。公司各类产品主要应用于矿山湿法冶金（化学冶金）、新能源金属再生回收、城市矿产资源循环利用、污水中的重金属处理以及矿物浮选等多个绿色环保领域。 公司产品性能质量优异，技术服务水平卓越，客户遍及全球。公司以“工艺技术+配方产品+技术服务”的商业模式为全球客户提供定制化产品及配套技术支持。目前，公司产品已远销智利、刚果（金）、赞比亚、墨西哥等多个国家和地区，终端客户涵盖了世界矿业巨头BHP（必和必拓）、全球大宗商品交易巨头Glencore（嘉能可）、CODELCO（智利国家铜业）、Freeport-McMoRan（自由港）以及宁德时代、华友钴业、洛阳钼业、盛屯矿业等世界500强企业和一些大型的知名矿企。 公司高度重视研发团队的建设，通过十多年的积累和沉淀，建立了一支汇聚国内外资深专业人才的研发队伍，已经引进了大量博士、硕士、高级工程师等技术人才，建立了完备的技术研发体系。此外，公司募投项目之一“康普化学技术研究院”目前已建成并投入使用，并设立了全资子公司重庆康普化学技术研究院有限公司。重庆康普化学技术研究院有限公司在未来将继续承担公司研发任务，并面向社会提供技术咨询、技术服务、成果转化等创新服务，致力于解决行业共性技术难题，推动新产品开发。同时，重庆康普化学技术研究院有限公司将加强与高校、科研机构及同行的交流合作，构建产学研用紧密结合的创新体系，为客户提供技术支持和产品开发服务，促进产业链上下游协同创新。 面向未来，康普化学将在技术创新、智能制造、绿色化学等战略的指导下，秉承“技术艺术化，产品作品化，让世界爱上“康普造”的理念，致力于成为全球特种化学品领域的龙头企业，并以一流的技术及产品服务重新定义“中国制造”。 （二）公司的经营模式 康普化学主要从事金属萃取剂、矿物浮选剂、酸雾抑制剂等特种化学品的生产及其技术应用与服务。经过多年的技术积累与产品创新，已经形成了一套完整的经营体系和盈利模式，即以技术为依托，通过高质量的原材料采购和精细化的生产管理，不断向客户提供高品质、高性能的产品和持续的技术服务，以此实现盈利。报告期内，公司的商业模式未发生变化。 1、生产模式 公司的生产主要由合成和复配两个环节构成。 以铜萃取剂为例，首先是合成，将原材料通过酯化、肟化等多步化学合成反应，制成酮肟、醛肟等半成品。其次是复配，根据客户的需求，为客户提供定制化的产品与服务，满足客户多样化应用场景。 为了保障市场供应，每年年初，公司根据上一年各产品的销售数据、在手订单情况以及潜在的客户需求，合理预测全年各产品的需求量，制定全年生产计划并分配到各月执行，同时密切关注市场动态，必要时还会结合市场变化对生产实际进行调整，确保生产节奏与市场需求契合，为客户持续提供稳定可靠的产品。 2、采购模式 公司由供销部负责原材料采购，具体采购流程：每月，供销部与生产部门紧密沟通，根据生产部门按月下达的物资需求，综合考虑原材料库存、采购成本和采购周期等因素，编制采购计划、发起采购申请，待采购负责人批准后实施采购；在采购过程中，供销部会对原材料市场情况进行综合考量，多方比价后择优选择供应商；物资到货后，质量保证部按照既定的质量标准和检验流程，对到货物资进行检验，合格后方可入库，完成采购。 3、销售模式 销售部及重庆康普源化工有限公司负责产品销售，产品直接或通过贸易商间接销售给终端用户，销售完成后持续为客户提供技术咨询和产品升级服务。公司客户多为大型跨国矿业企业，对供应商有严格的准入制度，一旦选定通常不会轻易更换，因此公司客户较为稳定。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 1、经营情况 2024年，国际环境错综复杂，全球经济面临着多重挑战，增长放缓且不确定性显著增加。国内处于经济结构调整转型的关键期，经济整体保持稳中有进的增长态势，内需潜力逐步释放，科技创新成为重要驱动力。特种化学品行业展现出稳健的发展态势，市场需求日益多元化，技术创新与产品升级不断推动行业发展，同时绿色环保和可持续发展理念也日益成为行业发展的重要方向。 报告期内，公司积极应对复杂多变的市场环境，时刻保持着坚定的市场开拓决心，通过把握行业趋势和竞争格局，灵活调整市场策略，积极寻找新的市场机遇。在此基础上，公司建成百吨级新能源金属绿色综合利用装置，为未来进入城市矿产资源循环利用领域奠定坚实基础。并且，公司深刻理解特种化学品在全球产业链中的核心地位，特别是在电力、新能源等领域中的广泛应用，以及国家发展新质生产力的广泛需求，公司将持续致力于技术研发和创新，走好科技创新发展道路，充分发挥产学研一体化作用，加强研发和应用技术服务，持续提升定制服务能力及技术服务水平。同时，公司也将注重环保和可持续发展，积极响应全球对绿色、低碳、环保的呼声，推动特种化学品的绿色转型和升级。此外，公司坚定不移地秉持着人才是第一资源的理念，依托康普化学技术研究院的影响力，积极招贤纳士，为公司长远发展注入新生力量。 2、2024年工作回顾 2024年，公司积极围绕前期战略部署和相关要求，扎实有效推进各项工作。以下是2024年工作回顾： （1）全力开拓市场，挑战与机遇并存 2024年，公司积极应对复杂多变的市场环境，加强市场研判与分析，在新能源金属萃取剂、酸雾抑制剂等产品的市场拓展上取得了积极进展，然而，受重要客户冲槽需求下降、市场竞争加剧等多方面因素的影响，全年整体经营业绩较去年同期有所下滑。面对未来的挑战和机遇，公司将继续通过加大研发力度和应用技术服务等方式，满足不同客户的需求；通过加强市场推广和销售团队建设，持续提高市场份额和品牌影响力。同时，公司还将积极寻找新的业绩增长点，以应对不断变化的市场环境，确保公司的长期稳定发展。 （2）技术研究院落成并投入使用，研发创新能力有望再上台阶 2024年4