酷派集团2023 年报

公司簡介 酷派集團有限公司（「本公司」），於二零零二年六月十一日在開曼群島註冊成立為獲豁免有限公司，本公司股份（「股份」）於二零零四年十二月九日在香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）上市（股份代號：2369）。 本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）致力於成為中華人民共和國（「中國」）領先的智能手機開發商及製造商。過去十幾年來，本集團憑藉在無線通訊科技開發方面對各種無線通訊網絡標準包括TD-LTE、FDD-LTE、TD-SCDMA、CDMA-EVDO、WCDMA、GSM及CDMA1X網絡的專業知識，開發了許多有關手機操作系統、無線電頻率、通訊協定及無線數據解壓縮傳輸技術的專有技術及專利權，是通訊行業標準的制定者之一。本集團不曾停止提升其研究及開發（「研發」）實力，正努力成為最新的5G及人工智能領域的重要參與者及領導者。另外，本集團從事物業租賃。自二零二三年下半年開始，本集團積極物色Web 3.0數字貨幣業務的商機。 為科技進步作貢獻，為奮鬥者而奮鬥是本集團的願景及使命。依託強大的自主研發實力與創新的市場佈局，本集團將在數字時代引領行業創新，為廣大消費者提供持續升級的產品與生態服務。 公司資料2財務概要3董事會主席報告4管理層討論與分析6企業管治報告17董事及高級管理層30董事會報告34獨立核數師報告50財務報表54財務報表附註64 註冊辦事處 核數師 中匯安達會計師事務所有限公司（「中匯安達」）執業會計師註冊公眾利益實體核數師香港九龍九龍灣宏照道38號企業廣場五期2座23樓 Cricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand CaymanKY1-1111Cayman Islands 中國總辦事處及主要營業地點 深圳市南山區高新技術產業園北區高新北一道8號酷派信息港 本公司的香港法律顧問 貝克•麥堅時律師事務所香港鰂魚涌英皇道979號太古坊一座14樓 香港主要營業地點 香港干諾道中111號永安中心15樓1506室 本公司的開曼群島法律顧問 康德明律師事務所香港中環康樂廣場8號交易廣場第1期2901室 公司秘書 馬飛先生曾慶贇先生（於二零二三年十月二十九日辭任） 主要股份過戶登記處 審核委員會及薪酬委員會 Suntera (Cayman) LimitedSuite 3204, Unit 2A, Block 3Building D, P.O. Box 1586, Gardenia CourtCamana Bay, Grand Cayman, KY1-1100Cayman Islands 卓灝勤先生（主席）（於二零二四年一月八日獲委任）趙善能先生（前任主席）（ 於二零二四年一月八日辭任）王冠女士（於二零二三年十月十一日獲委任）倪子軒先生（於二零二三年十月十一日辭任）郭敬暉先生 股份過戶登記處香港分處 提名委員會 香港中央證券登記有限公司香港皇后大道東183號合和中心17樓1712–16號舖 陳家俊先生（主席）（於二零二三年十月十一日獲委任）倪子軒先生（前任主席）（於二零二三年十月十一日辭任）卓灝勤先生（於二零二四年一月八日獲委任）趙善能先生（於二零二四年一月八日辭任）王冠女士（於二零二三年十月十一日獲委任） 法定代表 主要往來銀行 馬飛先生陳家俊先生 招商永隆銀行有限公司中國銀行股份有限公司中國建設銀行股份有限公司 投資者關係的聯絡資料 公司網址www.coolpad.com.hk 電話：+86 755 8626 0086電郵：ir@coolpad.com 股份代號2369 以下財務數據摘錄自本集團根據香港財務報告準則（「香港財務報告準則」）編製的經審核財務報表。 據International Data Corporation數據，二零二三年全球智能手機出貨量為11.7億部，同比下降3.2%，這是十年來的最低全年出貨量。然而，第三季度跌幅收窄至僅有1%，其後第四季度市場增長達8%，呈現復蘇跡象。隨著第四季度新品發佈，本集團的銷量逐月回升。 為適應市場，本集團於二零二三年實施集成多維度的複合型渠道結構策略，並與運營商、電商平台、線下社交和行業渠道合作建立全方位的營銷網絡，實現線上線下的無縫覆蓋。本集團亦深化自身與中國移動及中國電信間的合作，瞄準5G入門市場及適老化手機，同時向不同銷售渠道推出「大觀」系列、「鋒尚」系列、「Cool」系列產品，以提升市場佔有率。 海外市場方面，本集團重啟渠道發展，聚焦東南亞、東歐、中東及拉丁美洲高增長市場，產品覆蓋中低價格段。截至二零二三年底，本集團業務已擴張至數十個國家。 本集團憑藉自身坐擁逾10,000項通信領域專利且超過100項涉及5G相關專利，在二零二三年積極投入人工智能（「AI」）領域，開發AI語音助手與大型語言模型，並將其融合入COOLOS操作系統。本集團亦參與開發增強型只讀文件系統（「EROFS」），協助COOLOS節省系統空間、提升應用程序啟動速度，並長時間維持性能。此外，COOLOS 3.0改善相機功能，提升照片質量，並優化安全屬性、情感化設計、高效交互體驗及穩定性。 截至二零二三年十二月三十一日，本集團擁有物業包括位於深圳的酷派信息港與位於東莞松山湖的酷派科技生態園。酷派信息港二期及三期施工正穩步推進，並預計項目主體於二零二四年封頂，且於二零二五年竣工。目前租賃收益來自深圳酷派信息港一期與東莞的酷派科技生態園一二期廠房。東莞廠區三期項目已通過竣工驗收，截至二零二四年一月已獲規劃驗收並取得不動產權證。 自二零二三年下半年起，本集團透過智能手機及移動互聯網領域的海外市場積極尋求Web 3.0商業機會，以便佈局數字貨幣領域。本集團於二零二三年開始數字貨幣投資業務，主要利用託管在北美地區的算力設備伺服器機房進行比特幣挖礦活動。截至二零二三年十二月三十一日，本集團已擁有有效算力175,562 TH/S，累積獲得約31 BTC。 二零二四年，本集團將集中推進COOLOS的研發，深化AI互動，優化大語言模型，完善AI語音助手並加快商業化。本集團亦將推廣國產化硬件平台5G手機，進一步接入鴻蒙平台，共同推進國產供應鏈的成熟。 國內方面，本集團將圍繞AI+5G擴充產品線，因應中國人口老齡化，重點佈局適老解決方案。本集團旨在開發外觀復古且操作簡單的5G非智能機，融入樂享生活及AI語音助手，滿足老年人用戶的需求。 海外市場上，本集團將持續進行產品迭代、擴展產品線，尋求在重點區域市場實現突破。本集團將探索跨境電商，完善線上線下渠道，改善盈利水平。 地產物業租賃方面，本集團將推進深圳酷派信息港二期及三期與東莞松山湖項目的建設，優化現有物業，穩定租賃收益。 至於數字貨幣，本集團將根據能源、政策及法律環境評估全球區域擴大投資，特別是比特幣方面。 隨著二零二三年第四季度智能手機市場呈現復甦，本集團希望藉此勢頭，持續推進渠道開發與產品創新，力爭於二零二四年實現盈利。 陳家俊 董事會主席 香港，二零二五年二月十一日 以下財務數據摘錄自根據香港財務報告準則編製的本集團財務報表。以下的討論及分析應與本集團經審核財務報表一併閱讀。 按產品分類劃分的收入分析 於所示年度各產品分類應佔的綜合收入來源的比較明細載於下表： 本集團於截至二零二三年十二月三十一日止年度（「本年度」）錄得綜合收入307.36百萬港元，較截至二零二二年十二月三十一日止年度的經重列金額299.21百萬港元增加2.73%。收入增加主要乃因自二零二三年下半年開始，本集團積極物色Web 3.0數字貨幣業務的商機並開始著手加密貨幣業務所致。 毛利╱（損） 相較於截至二零二二年十二月三十一日止上一年度的毛損52.77百萬港元，本集團於本年度的毛利為約107.42百萬港元。較截至二零二二年十二月三十一日止年度的毛損率17.64%，本集團於本年度的整體毛利率為34.95%。毛損轉為毛利乃主要由於本集團於二零二三年年初推行的產品品牌及銷售獎勵政策出現調整。 銷售及分銷開支 本集團於本年度的銷售及分銷開支減少至約35.70百萬港元，較截至二零二二年十二月三十一日止年度的71.18百萬港元減少49.85%。銷售及分銷開支的減少乃主要由於本集團於二零二三年重新調整其複合型渠道架構，專注重塑運營商渠道及推出低成本電商渠道。 行政及其他營運開支由截至二零二二年十二月三十一日止年度的480.03百萬港元減少43.08%至本年度的273.23百萬港元。行政及其他營運開支佔總收入的百分比由二零二二年的160.43%減少至二零二三年的88.89%。行政及其他營運開支減少乃主要由於二零二三年研發成本的投資減少。 所得稅抵免 於本年度，本集團錄得除稅前虧損234.02百萬港元，而截至二零二二年十二月三十一日止年度則為629.43百萬港元。同時，本集團於本年度錄得所得稅抵免約13.02百萬港元，而截至二零二二年十二月三十一日止年度則為約3.78百萬港元。所得稅抵免增加乃主要歸因於與重估樓宇相關遞延稅項負債減少。 流動資金、財務資源及資本架構 於本年度，本集團的營運資金主要來自日常業務營運產生的現金、股權融資、計息貸款及其他借貸。本集團的現金需求主要與生產及經營活動、償還到期負債、資本支出、利息及其他未能預見的現金需求相關。於二零二三年十二月三十一日，本集團資產負債比率為47%（二零二二年：37%）。資產負債比率等於淨債務除以資本與淨債務之和。 於二零二三年十二月三十一日，本集團的現金及現金等價物為約63.55百萬港元，於二零二二年十二月三十一日則為234.72百萬港元。 於二零二三年十二月三十一日，本集團之總債務（即借款總額）為約542.65百萬港元，均以人民幣計值。本集團借款101.57百萬港元按年利率3.2%計於二零二四年到期應付，以及本集團借款441.08百萬港元按最優惠利率減每年0.8%計於二零三八年到期應付。 於二零二三年十二月三十一日，本公司擁有16,381,007,955股每股面值0.01港元之已發行股份。 或有事項 與供應商的訴訟 本集團於二零二三年接獲數件來自供應商的民事訴訟，要求本集團立即償還逾期應付賬款結餘人民幣4,078,000元（相等於4,500,000港元）（二零二二年：12,150,000港元）。於綜合財務報表批准日期，民事訴訟的裁決程序仍在進行中。 資產抵押 (a)於二零二二年十二月三十一日，本集團賬面值101.29百萬港元於一間聯營公司南京宇龍威新信息科技有限公司投資之20%股份已質押作為該聯營公司股東貸款之抵押。 (b)於二零二三年十二月三十一日，本集團的定期存款約59.75百萬港元用作履約擔保及信用證（二零二二年：59.41百萬港元）。(c)於二零二三年十二月三十一日，本集團之其他借款由本集團若干投資物業、物業、廠房及設備以及使用權資產作抵押，二零二三年十二月三十一日之賬面值分別為零（二零二二年：529,694,000港元）、零（二零二二年：109,049,000港元）及零（二零二二年：23,231,000港元）。(d)於二零二三年十二月三十一日，本集團之銀行借款由賬面值分別為1,558,893,000港元（二零二二年： 零）、70,697,000港元（二零二二年：零）及14,001,000港元（二零二二年：零）的本集團若干投資物業、物業、廠房及設備以及使用權資產及本集團附屬公司東莞宇龍通信科技有限公司的75%股權（二零二二年：零）作抵押。 財務回顧 於本年度，本集團錄得營業額307.36百萬港元，較截至二零二二年十二月三十一日止年度之299.21百萬港元增加2.73%。收入增加主要乃因自二零二三年下半年開始，本集團積極物色Web 3.0數字貨幣業務的商機並開始著手加密貨幣業務所致。較截至二零二二年十二月三十一日止上一年度之毛損約52.77百萬港元，本集團於本年度錄得毛利約107.42百萬港元。較截至二零二二年十二月三十一日止年度之毛損率17.64%，本集團於本年