酷派集团2024中期报告

目錄 公司簡介2 公司資料3 財務概要4 管理層討論與分析 簡明綜合財務報表審閱報告25 簡明綜合財務報表27 簡明綜合財務資料附註34 酷派集團有限公司（「本公司」），於二零零二年六月十一日在開曼群島註冊成立為獲豁免有限公司。本公司股份（「股份」）於二零零四年十二月九日在香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）上市（股份代號：2369）。 本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）致力於成為中華人民共和國（「中國」）領先的智能手機開發商及製造商。過去十年來，本集團憑藉在無線通訊科技開發方面對各種無線通訊網絡標準包括TD-LTE、FDD-LTE、TD-SCDMA、CDMA-EVDO、WCDMA、GSM及CDMA1X網絡的專業知識，開發了許多有關手機操作系統、無線電頻率、通訊協定及無線數據解壓縮傳輸技術的專有技術及專利權，是通訊行業標準的制定者之一。本集團不曾停止提升其研究及開發（「研發」）實力，正以新的面貌努力成為最新的5G及人工智能領域的重要參與者及領導者。此外，本公司亦從事物業租賃業務。自二零二三年下半年開始，本集團積極探索Web 3.0數字貨幣業務的機遇。 為科技創新進步作貢獻，為奮鬥者而奮鬥是本集團的願景及使命。依託強大的自主研發實力與創新的市場佈局，本集團將在數字時代引領行業創新，為消費者提供持續升級的產品與生態服務。 公司資料 註冊辦事處 核數師 中匯安達會計師事務所有限公司（「中匯安達」）執業會計師註冊公眾利益實體核數師香港九龍九龍灣宏照道38號企業廣場第五期2座23樓 Cricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand CaymanKY1-1111Cayman Islands 中國總辦事處及主要營業地點 本公司的香港法律顧問 貝克•麥堅時律師事務所香港鰂魚涌英皇道979號太古坊一座14樓 深圳市南山區高新技術產業園北區高新北一道8號酷派信息港 香港主要營業地點 本公司的開曼群島法律顧問 康德明律師事務所香港中環康樂廣場8號交易廣場第1期2901室 香港干諾道中111號永安中心15樓1506室 公司秘書馬飛先生 主要股份過戶登記處 Suntera (Cayman) LimitedSuite 3204, Unit 2A, Block 3Building D, P.O. Box 1586, Gardenia CourtCamana Bay, Grand Cayman, KY1-1100Cayman Islands 審核委員會及薪酬委員會 卓灝勤先生（主席）（於二零二四年一月八日獲委任）趙善能先生（前主席）（於二零二四年一月八日辭任）王冠女士郭敬暉先生 股份過戶登記處香港分處 香港中央證券登記有限公司香港皇后大道東183號合和中心17樓1712–16號舖 提名委員會 陳家俊先生（主席）卓灝勤先生（於二零二四年一月八日獲委任）趙善能先生（於二零二四年一月八日辭任）王冠女士 主要往來銀行招商永隆銀行有限公司中國銀行股份有限公司中國建設銀行股份有限公司 法定代表 馬飛先生陳家俊先生 公司網址www.coolpad.com.hk 投資者關係的聯絡資料電話：+86 755 8626 0086電郵：ir@coolpad.com 股份代號2369 酷派集團有限公司二零二四年中期報告3 以下財務數據摘錄自根據香港財務報告準則（「香港財務報告準則」）編製的本集團截至二零二四年六月三十日止六個月（「報告期間」）的未經審核簡明綜合財務報表。 管理層討論與分析 總收入 以下財務數據摘錄自根據香港財務報告準則編製的本集團於報告期間的未經審核簡明綜合財務報表。以下的討論及分析應與本集團的簡明綜合財務報表及其附註一併閱讀。 按產品分類的收入分析 由於來自投資物業經營租賃的租金收入已成為日常穩定的經營現金流，因此本公司將過往計入「其他收益及盈利」賬目的租金收益，重新分類至「收入」賬目的一部分，自二零二三年一月一日起生效。於所示期間的綜合收入來源的明細載於下表： 於報告期間，本集團的未經審核收入為252.3百萬港元，較截至二零二三年六月三十日止六個月的171.5百萬港元增加47.1%。此乃主要歸因於本集團於二零二三年下半年開始著手加密貨幣業務，因此二零二三年同期並無來自此業務的收入。 毛利 於報告期間，本集團之整體毛利為53.5百萬港元，而二零二三年同期則錄得毛利67.8百萬港元。本集團業務的整體毛利減少乃主要由於二零二二年十二月三十一日若干於過往年度減值的手機業務陳舊存貨已於二零二三年第二季度出售及變現。報告期間並無發生上述事件。 管理層討論與分析 銷售及分銷開支 本集團的銷售及分銷開支由截至二零二三年六月三十日止六個月的12.9百萬港元增加1.8百萬港元至報告期間的14.7百萬港元。於報告期間，銷售及分銷開支佔收入的百分比為5.8%，較二零二三年同期的7.5%減少1.7%。銷售及分銷開支減少乃主要由於確認來自加密貨幣業務的收入，而銷售及分銷開支屬小額支出。 行政及其他營運開支 於報告期間，行政及其他營運開支由二零二三年同期的113.7百萬港元增加35.5百萬港元至149.2百萬港元。於報告期間，行政及其他營運開支佔收入的百分比為59.1%，較二零二三年同期的66.3%減少7.2%。行政及其他營運開支增加主要由於：(1)專業開支增加；(2)研發成本輕微增加；及(3)來自二零二三年底落成之新投資物業的其他稅項及管理服務開支。 所得稅開支╱抵免 於報告期間，本集團於報告期間的所得稅抵免為0.4百萬港元，相比二零二三年同期的所得稅抵免4.3百萬港元，其主要由於遞延稅項因樓宇公允價值變動減少而減少。 除稅前淨虧損 相較於截至二零二三年六月三十日止六個月的除稅前淨虧損121.4百萬港元，於報告期間，本集團錄得除稅前淨虧損90.6百萬港元。 流動資金、財務資源及資本架構 於報告期間，營運資金主要來自其日常營運產生的現金及資本支持。本集團的現金需求主要與生產及經營活動、償還應付負債、資本支出、利息及股息付款以及其他未能預見的現金需求相關。於二零二四年六月三十日，本集團資產負債比率為51%（二零二三年十二月三十一日：47%）。 於二零二四年六月三十日，本集團的現金及現金等價物為138.3百萬港元，而二零二三年十二月三十一日為63.55百萬港元。 於二零二四年六月三十日，本集團的債務總額（即計息銀行及其他借款）約376.2百萬港元，均以人民幣（「人民幣」）計值。本集團的其他借款乃按7%的浮動年利率計息，年期為一年，而本集團的非即期銀行貸款則按貸款最優惠利率的浮動利率計息，年期為五年以上。 於二零二四年六月三十日，本公司擁有16,381,007,955股每股面值0.01港元之已發行普通股。 或然負債 於二零二四年六月三十日，本集團並無任何重大或然負債。 存貨 於報告期間，本集團的存貨週轉天數為74.7日（截至二零二三年十二月三十一日止年度：139.6日）。 應收貿易賬款 報告期間的應收貿易賬款週轉天數為35.2日（截至二零二三年十二月三十一日止年度：71.4日）。 應付貿易賬款 報告期間的應付貿易賬款週轉天數為106.3日（截至二零二三年十二月三十一日止年度：277.7日）。 資產抵押 於二零二四年六月三十日，定期存款約為73.4百萬港元，其中(i) 53.7百萬港元用作發行信用證（二零二三年十二月三十一日：55.2百萬港元）之抵押；及(ii) 19.7百萬港元用作銀行提供履約擔保之抵押（二零二三年十二月三十一日：4.6百萬港元）。 於二零二四年六月三十日，本集團之銀行貸款由二零二四年六月三十日之賬面值分別為3,173.0百萬港元、161.1百萬港元及16.5百萬港元（二零二三年十二月三十一日：分別為1,558.9百萬港元、70.7百萬港元及14.0百萬港元）的本集團若干投資物業、物業、廠房及設備及使用權資產，以及本集團一間附屬公司東莞宇龍通信科技有限公司之75%（二零二三年十二月三十一日：75%）股權作抵押。 管理層討論與分析 財務回顧 於報告期間，本集團的未經審核收入為252.3百萬港元，較截至二零二三年六月三十日止六個月的171.5百萬港元增加47.1%。此乃主要歸因於本集團於二零二三年下半年開始從事加密貨幣業務，故二零二三年同期並無來自該業務的收入。於報告期間，本集團之整體毛利為53.5百萬港元，而二零二三年同期則錄得毛利67.8百萬港元。本集團業務的整體毛利減少主要是由於二零二二年十二月三十一日若干於過往年度減值的手機業務陳舊存貨已於二零二三年第二季度出售及變現。報告期間並無發生上述事件。本集團的銷售及分銷開支由截至二零二三年六月三十日止六個月的12.9百萬港元增加1.8百萬港元至報告期間的14.7百萬港元。銷售及分銷開支佔收入的百分比下降，主要是由於確認來自加密貨幣業務的收入，而銷售及分銷開支屬小額支出。報告期間的行政及其他營運開支由二零二三年同期的113.7百萬港元增加35.5百萬港元至149.2百萬港元。行政及其他營運開支增加主要是由於(1)專業開支增加；(2)研發成本輕微增加；及(3)自二零二三年底落成之新投資物業的其他稅項及管理服務開支。 相較於截至二零二三年六月三十日止六個月的除稅前淨虧損121.4百萬港元，於報告期間，本集團錄得除稅前淨虧損90.6百萬港元。 業務回顧 於二零二四年上半年，全球智能手機市場呈現出增長態勢。據中國信通院的數據，國產品牌手機出貨量達到了1.24億部，同比增長17.6%，佔同期手機出貨總量的84.4%。這表明國產品牌手機進一步鞏固了其市場領導地位。於二零二四年上半年的智能手機市場展現出復蘇跡象，尤其是在5G技術和AI技術的推動下，智能手機變得更加智能和個性化。預計這種增長勢頭將在下半年得以延續。 於二零二四年上半年，本集團與中國移動攜手發佈了裸眼3D手機－大觀3系列，並在此基礎上共同創立了裸眼3D產業聯盟與終端智能體聯盟，旨在推動裸眼3D技術的發展及其在市場中的應用。此外，本集團還在電商平台上推出了Cool50和Cool60兩款全新智能手機，並與中國移動合作推出了酷派Y70Lite。 業務回顧（續） 與此同時，本集團還致力於生態產品的多樣化拓展。除了傳統的手機周邊配件外，本集團進一步豐富了產品線，涵蓋智能穿戴（包括智能手錶與兒童手錶）、智慧康養（例如智能血壓儀）、智能門鎖、智能安防（如攝像頭）、智能耳機、車載設備、智能詞典筆、對講機以及網絡終端設備（如移動WiFi和5G CPE）等多個領域，共計十餘種品類。該等舉措不僅展現了本集團在技術創新和市場拓展方面的決心，亦為消費者提供了更加豐富多元的選擇。 海外市場方面，本集團聚焦全球高增長市場，產品覆蓋中低價格段，以自有品牌為基礎，進一步開拓定制需求市場，渠道以線下代理商為核心，同步發展跨境電商分銷客戶。截至二零二三年六月三十日，本集團成功進入東南亞、東歐、中東及拉美等區域的數十個國家，同時開拓TIKTOK、SHEIN、速賣通等跨境電商平台的分銷客戶，並保持穩定的市場拓展態勢。 本集團是老牌的通信製造企業，擁有大量的技術積累與專利授權，在通信領域累計申請專利超過一萬餘項，已取得5G相關專利一百餘項。於二零二四年，本集團仍持續優化大語言模型與AI語音助手，並將其成功融合進COOLOS操作系統之中。大型語言模型3.0版本已順利完成商業化認證工作，AI語音助手亦已完成了小範圍商業化部署。此外，本集團仍持續優化AI應用與系統各個方面結合，依託AI的CoolBrain決策系統，在限制自啟、鏈式喚醒等方面反應迅速。同時能夠智能判斷用戶對消息的關注度和使用手機頻度，合理調配資源，實現智能省電。 地產物業租賃方面，截至二零二四年六月三十日，本集團擁有物業為位於深圳的酷派信息港與位於東莞松山湖的酷派科技生態園。其中酷派信息港二、三期項目穩定施工中。 自二零二三年下半年起，本集團