ContextLogic Inc.-2025年季度报告

公司：ContextLogic Inc. (Exact Name of Registrant as Specified in its Charter) 证券根据《法案》第12(b)条登记： 表明是否在过去的12个月内（或根据注册人提交此类文件所需的较短期间）按照S-T规定第405条（本章第232.405节）的规定，已通过电子方式提交了所需提交的每个交互式数据文件。是 ☐ 否 ☐ 请用勾选标记表示注册人是否为大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、小型报告公司或新兴成长公司。请查阅《证券交易所法案》第12b-2条中“大型加速报告人”、“加速报告人”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 ☐☐非加速披露者☐ 小规模报告公司新兴成长型企业 如果一个新兴增长公司，通过勾选标记表示注册公司是否已选择不使用根据《交易所法案》第13(a)节规定的延长过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计准则。☐ 请在括号内打勾以表明申请人是空壳公司（根据《交易所法案》第12b-2规则定义）。是☐ 否☐ 截至2024年10月31日，该注册人A类普通股的流通股数为26,285,055。 说明注释 本第1号修订表10-Q/A的唯一目的是修订向美国证券交易委员会提交的ContextLogic, Inc.（以下简称“公司”）第10-Q季度报告的附件32.1和32.2所附的证明文件，该季度报告截止日期为2024年9月30日，提交日期为2024年11月7日（以下简称“原始文件”），以纠正截止日期中的无意错误，指明“2024年9月30日”，并更正目录表中的非重大错误。这些证明文件已于2024年11月7日全面执行，并在原始文件提交时归公司所有。根据《1934年证券交易法》第12b-15条款的规定，目前日期的证明文件已作为附件31.1-31.2和附件32.1-32.2提供。 除上述内容外，本第1号修正案不修改、修订或以任何方式更新原始文件中包含的财务或其他信息，本第1号修正案也不反映在原始文件之后可能发生的事件。本第1号修正案应与原始文件一并阅读。 目录 关于前瞻性声明的特别说明第一部分财务信息 项目 1.简明合并财务报表（未经审计）简明合并资产负债表简明合并利润表简明合并综合收益表简明合并股东权益变动表简明合并现金流量表 特别声明关于前瞻性陈述 这份10-Q/A季度报告包含了依据修订后的1933年证券法第27A条（“证券交易法”）和1934年证券交易法修订第21E条（“交易法”）所定义的前瞻性陈述，这些陈述涉及重大风险和不确定性。前瞻性陈述通常与未来事件或未来财务或经营业绩有关，包括所有非历史事实性陈述，如有关董事会考虑的战略选择，包括所采取的决策及对交易后现金的使用选择，我们可能或假设的未来经营成果和费用，管理策略和计划，竞争地位，商业环境，潜在增长策略和机会，以及我们继续在纳斯达克的上市。在某些情况下，前瞻性陈述可以通过使用诸如“预计”、“假设”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“期望”、“预见”、“预测”、“意图”、“目标”、“判断”、“可能”、“或许”、“展望”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“寻求”、“应该”、“目标”、“将会”或“将”等术语以及这些术语的否定形式来识别。 前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性以及其他可能使我们的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述中表达或暗示的任何未来结果、业绩或成就存在实质性差异的因素。这些风险包括在本季度报告10-Q/A的第二部分第1A项“风险因素”中描述的风险，以及在我们的简并合并财务报表、相关注释以及本季度报告10-Q/A其他部分出现的其他信息，包括2024年3月31日结束的季度报告10-Q/A于2024年5月8日提交，2024年6月30日结束的季度报告10-Q/A于2024年8月8日提交，2023年12月31日结束的年度报告10-K于2024年3月5日提交，以及我们向证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件。前瞻性信息的包含不应被视为我们、我们的管理层或任何其他人员对我们的未来计划、估计或预期的表示，即我们考虑的这些计划、估计或预期将会实现。鉴于这些不确定性，您不应过度依赖本季度报告10-Q/A中的任何前瞻性陈述。 此外，“我们相信”以及类似表述反映了我们对相关主题的看法和意见，包括但不限于以下内容：我们董事会考虑的战略选择及相应决策；未来的财务表现；我们的未来流动性和运营支出；财务状况和经营成果；市场中的竞争变化；正在进行诉讼的结果；我们预期的税率；新税法或修订税法的实施或变动的影响；新的 会计公告；以及其他对未来事件或情况的描述。这些陈述基于截至本季度10-Q/A报告日期我们所拥有的信息。虽然我们相信这些信息为这些陈述提供了一个合理的依据，但这种信息可能是有限的或不完整的。我们的陈述不应被解读为我们已对所有相关信息进行了详尽的调查或审查。这些陈述本质上是不确定的，投资者应谨慎不要过度依赖这些陈述。 本季度10-Q/A表格报告中的前瞻性声明仅与声明作出之日的相关事件相关。我们不对在10-Q/A表格季度报告中所作出的任何前瞻性声明进行更新以反映本季度报告发布日期之后的事件或情况，或者反映新的信息或未预见到的事件的发生，除非法律要求。我们可能无法实际实现前瞻性声明中披露的计划、意图或预期，您不应过度依赖我们的前瞻性声明。我们的前瞻性声明不反映任何未来收购、合并、处置、合资企业或投资的潜在影响。 您应当阅读本季度10-Q/A报告，以及我们在本季度10-Q/A报告中引用的文件，并作为本季度10-Q/A报告的附件已向美国证券交易委员会（SEC）提交。在理解的情况下，我们的实际未来结果、活动水平、业绩以及事件和情况可能与我们的预期存在实质性的不同。 iii 第一部分——财务信息 项目1. 简化合并财务报表（未经审计） 逻辑科技公司简化合并资产负债表（单位：百万美元，股份单位：千，除非特别说明，股本单位为美元）（未经审计） 在计算每股净亏损（基本和稀释）时使用的加权平均股份数26,280 23,897 25,488 23,601 附件说明是这些缩编合并财务报表的组成部分。 公司名：CONTEXTLOGIC INC. 附件说明是这些缩编合并财务报表的组成部分。 公司名称：CONTEXTLOGIC INC.财务报表：股本股东权益浓缩合并报表（百万美元，千股）（未经审计）内容：请提供需要翻译的英文文本内容。 附件说明是这些缩编合并财务报表的组成部分。 附件说明是这些缩编合并财务报表的组成部分。 CONTEXTLOGIC INC. 未审计的简明合并财务报表 附注 注1. 概述、陈述基准和重要会计政策 如前所述，2024年2月10日，ContextLogic Inc.（以下简称“公司”、“ContextLogic”、“我们”或“本方”）与特拉华州公司Qoo10 Inc.（以下简称“Qoo10特拉华”）以及为了特定目的，新加坡私人有限公司Qoo10Pte. Ltd.和Qoo10特拉华的母公司（以下简称“Qoo10”）签订了一项资产购买协议（以下简称“资产购买协议”），据此：（i）公司同意将其大部分资产出售给Qoo10特拉华或Qoo10特拉华指定的关联方（该指定关联方称为“购买方”），但除外项包括：（A）公司的净经营亏损（“NOLs”）和某些其他税务属性，（B）公司的可交易证券和（C）公司的一部分现金和现金等价物；（ii）Qoo10同意收购这些资产并承担公司根据资产购买协议规定的几乎所有负债（该资产收购称为“资产出售”）。 2024年4月18日，持有公司普通股绝大部分股份的股东投票批准了资产出售。根据此投票以及满足其他常规交割条件，资产出售于2024年4月19日完成。 在资产出售之前，公司拥有并运营Wish平台（“Wish”）。Wish平台通过向商家提供市场物流服务为公司创造了收入。由于资产出售，Wish平台及其所有相关运营资产均已出售给买方。本季度报告10-Q/A中呈现的简明合并财务报表反映了截至2024年4月19日完成的资产出售。因此，简明合并财务报表以及附带的未审计简明合并财务报表附注中关于公司业务、资产、负债和风险的叙述描述，以及管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析，均反映了截至2024年4月19日的资产出售前的运营情况。 资产出售的结果，以及自2024年4月19日以来的有限资产出售后活动。有关资产出售的更多信息，请参阅第4节——资产出售。 该公司于2010年6月在特拉华州注册成立，总部位于加利福尼亚州奥克兰。 股票拆分逆势 2023年4月10日，该公司向特拉华州州务卿提交了一份修正证书（即“反向股票分割修正案”），以对公司重新制订的章程证书进行修改，实施1比30的反向股票分割，该分割于2023年4月11日生效。反向股票分割修正案并未减少普通股的授权股份数量，该数量维持在30亿股，且未改变普通股的面值，面值仍为每股0.0001美元。由于反向股票分割，每三十股普通股合并为一只已发行和流通的普通股，且未发行任何零散股份。相反，对于本应有权获得普通股零散股份的任何持有人，公司向该持有人额外发行了一股零散股份，使得与反向股票分割产生的其他零散股份合并后等于一股完整的普通股。 会计报表编制基础与合并 随附的浓缩合并财务报表是根据美国普遍接受的会计准则（“U.S. GAAP”）编制的。浓缩合并财务报表包括公司的账户及其全资子公司的账户。在合并过程中，所有内部公司余额和交易均已消除。截至2024年9月30日的中期浓缩合并财务报表以及截至2024年9月30日和2023年9月30日止的三个月和九个月的财务报表未经审计。根据管理层的意见，中期财务数据包括所有调整，这些调整仅限于对中期期间结果的公平陈述所必需的正常重复调整。截至2023年12月31日的合并资产负债表来源于经审计的合并财务报表，然而，它并未包括美国通用会计准则要求完整财务报表的全部信息和脚注。这些浓缩合并财务报表应与公司提交给美国证券交易委员会的2023年12月31日结束的年度报告10-K表中的合并财务报表和相关注释一起阅读，该报告于2024年3月5日提交（“2023 Form 10-K”）。所呈现的中期期间经营结果并不必然表明截至2024年12月31日结束的年度或任何未来中期期间的预期结果。 2024年2月10日，公司董事会通过了一项税收优惠保留计划，并宣布向截至2024年2月22日营业结束时的公司普通股股东（“记录日期”）每股派发一股权（“权证”）。每份权证根据税收优惠保留计划的条款，使持有人有权以每份权证20.00美元的行权价格（视调整而定）从公司购买一份以下定义的A系列优先股的千分之一股份。权证的描述和条款在税收优惠保留计划中规定。 关于采纳税收优惠保留计划，公司于2024年2月12日向特拉华州州务卿提交了一份指定证书，指定了300万股A系列优先股，每股面值0.0001美元（“A系列优先股”）。公司指定A系列优先股与公司董事会批准的税收优惠保留计划相关，如上所述。 公司采取了税收优惠保留计划，以防止公司未来可能因使用净营业亏损（\"NOLs\"）和某些其他税务属性来减少潜在的美国联邦所得税义务的能力受到限制。NOLs和某些其他税务属性对公司来说是宝贵的资产，可能使公司和其股东受益。然而，如果公司经历1986年国内税收法第382条所定义的“所有权变更”，其完全利用NOLs和某些其他税务属性的能力将受到实质性的限制，并且NOLs和其他税务属性的利用时间可能被显著推迟，这可能会严重影响这些资产的价值。通常，如果公司“5%股东”（如该法第382条所定义）持有的公司股份百分比在三年内超过任何时间点的最低持股比例50个百分点以上，就会发生“所有权变更”。税收优惠保留计划的目的是通过阻止任何个人或集团及其附属机构和关联机构收购公司4.9%或以上的流通普通股，以防止此类“所有权变更”。 在本报告中，权利的可行使性及与公司普通股的独立交易，仅限于“分配时间”。该时间发