为变革提供动力

目录 前言 3 执行摘要 4 是时候加快工业脱碳了 8 脱碳和生长的三个必要条件 19 1以绿色保费为目标 ， 为第一阶段的融资21工业脱碳 2加速低碳电力和氢气的扩展24保证负担得起 ， 安全的供应 3降低资本和运营支出29低碳基础设施 可行的脱碳途径 33 评估准备情况的问题 38 想象一下 ， 如果迄今为止所有的净零投资都是同步的 ， 我们今天会在哪里 ？ 想象一下，如果迄今为止的所有净零投资都能同步进行，我们今天会处于什么样的位置？我们是否会在2030年和2050年的目标上取得更大的进展？我们的研究结果显示，答案是肯定的。我们是否能够创造新的价值和增长机会，并由此形成良性循环的再投资？我们的研究也同样给出了肯定的答案。 前所未有的工具 accessibility 使得这一转型变得可能。当今令人兴奋的技术组合远不止于解决孤立的问题。以生成式AI为例，它在整个价值链中增强韧性、帮助找到可持续的解决方案、释放人类潜力并加速重塑机遇。 我们继续致力于通过科技和人类智慧来兑现净零挑战的承诺。本报告为每个行业提供了可操作的建议，以推进其净零转型之旅，并促进所有关键生态系统参与者的可持续增长机会，帮助企业在变革中获得动力。 向净零过渡取得实质性进展需要一个新的合作时代。这是一个能够为所有相关方解锁机会的力量。这种集体努力将推动实现一个公平、负担得起且可持续的过渡。实际上，通过正确的行动，我们可以在短短三年内取得向目标迈进的实质性进展。 我们必须从承诺转向行动。从石油、天然气和电力供应商到重工业如钢铁、金属和矿业、水泥、化工、货运和物流，再到包括纸浆和造纸、航空航天与防务、汽车、工业设备、生命科学和消费品在内的轻工业等价值链各环节的参与者，都需要共同努力，启动合作机制。 由于世界各地许多安永专业人士的热情和 dedication 促使这一研究和视角得以实现。 注：此处将“Accenture”误写为“安永”，如果是Accenture的正式中文名称，请根据实际情况调整。 这份报告具有行动导向性，为整个价值链条提供了积极的经济路径。本研究的独特之处在于许多方面。它包括详细的成本分析，采用了我们独有的S曲线方法，并结合了我们广泛跨行业高管调查所得的见解。不同于专注于单一行业细分市场，我们关注不同行业的交集，以展示所有利益相关方需要如何共同努力以实现净零目标。 我们的研究和经验表明，一部分领先公司正在应对韧性和重塑的双重优先事项。得益于强大的数字核心和新的工作方式，有远见的领导者正跨越传统边界推动变革。这些公司已启动了全面企业重塑战略，为所有利益相关方创造全方位的价值——将可持续性视为全球性的紧迫需求和业务增长的动力。 斯蒂芬妮 · 贾米森 全球资源实践主席和可持续发展服务主管 现在 ， 这是另一个好消息。尽管净零代表了对所有行业的深刻破坏 ， 执行摘要 我们距离签署《巴黎协定》及其首个重要截止日期2030年已经过去了 halfway 点。虽然自2015年以来取得了许多成就，但重工业方面进展甚微。 我们的研究识别出阻碍所有行业发展的因素，并旨在指出一条实现快速、经济的工业去碳化的途径。 为什么加速重工业脱碳如此重要？ 这个三年时期非常重要，因为大多数组织采用三年战略规划周期。这些紧迫任务本身并不能实现净零目标。但它们将为实现净零奠定基础，通过打破增长与脱碳之间的权衡来实现这一目标。 尽管这是一个复杂且棘手的挑战，并受到经济和地缘政治环境的影响，本报告聚焦于可能实现的艺术。它提出了针对短期 horizon 的行动方案：100 天、12 至 18 个月以及三年。并提出了领导者应着手解决的问题——从企业层面到系统层面。 世界依赖五个能耗密集型行业：钢铁、金属和矿业、水泥、化学制品以及货运和物流。这些行业的产品和服务几乎渗透到了所有其他行业的供应链中。但它们的排放也是如此。重工业的直接和间接排放（Scope 1和Scope 2）成为了其客户方的第三方排放（Scope 3）。如果重工业无法实现去碳化，那么整个产业链都将受到影响。 本报告为多个行业提供了建议 ： • 油气和电力提供商 • 钢铁、金属和矿业、水泥、化学制品以及货运和物流（统称为重工业） • 纸浆和造纸、航空航天与国防、汽车、工业设备、生命科学和消费品（统称为轻工业） 如果能理解问题所在，我们就能开发出解决方案。这一问题的核心在于一种消极循环。如果我们能够集体将这一循环转变为积极行动的良性循环，在短短三年内，我们就可以为新的经济路径和有序向净零排放过渡奠定基础。 在接下来的三年里 ， 利益相关者必须为通过追求三个必要条件来实现转型 ： 工业去碳化存在可行路径。通过共同努力，各行业可以建立必要的信心，从而释放投资和创新，并降低相关成本。 1. targeting绿色溢价——为可持续产品和服务收取更高费用，以资助工业去碳化初期阶段的资金需求。2. 加快低碳电力和氢能源的规模化应用，确保供应的经济性和安全性。3. 降低低碳基础设施的资本开支和运营成本。 未来三年将定义重工业的长期未来 ， 并确定所有参与者的净零成功。 关于研究 本报告基于 ： 对 1000 名高管的全球调查在2023年4月和5月对14个关键行业进行调研。目的是了解工业去碳化近期面临的挑战和优先事项，预期的范围1到范围3排放情况，选定去碳化解决方案改进财务商业案例的关键收入和成本杠杆，区域内的优先事项以及合作计划。 技术成本随时间演变通常呈现S曲线形状，这一分析由学习曲线百分比改进驱动。 技术经济建模利用埃森哲专有的 S 曲线分析开发成本驱动因素量化模型，覆盖整个工业价值链。Ac centure 对八项对实现净零目标至关重要的解决方案进行了定量评估，这些解决方案需要通过创新和规模化大幅降低成本，具体包括： 例如，计算机芯片和电动汽车的成本和技术发展呈现出相似的S型曲线形状。Accenture的S型曲线方法论（于2010年申请专利）展示了未能达到关键技术或工程里程碑对成本或时间的影响，并能够精确确定加速成本削减的行动措施。 • 清洁电源 - 陆上和海上风能 ， 太阳能 ， 电池存储 对 18 位高管的定性访谈和选定行业的中层管理人员， 目标与上述相同。 • 行业最终用途 - 绿色氢 ， 绿色钢 ， 绿色化学品(氨) 和绿色建筑 我们已确定应采取哪些行动并进行优先级排序，以进一步实现并加速能源转型各个领域中的成本削减。 是时候加速工业脱碳 根据我们的研究 *我们可以建立基础实现净零目标并利用的好处这个星球 ， 以及业务增长。 我们不应等待通过有机方式实现规模经济。我们也应期望公共部门主要融资工业脱碳。相反，所有参与者需要共同努力，打破无所作为的恶性循环。 自《巴黎协定》签署以来已有八年。截至2023年底，《协定》距离其到2030年实现阶段性净零目标的截止日期已过半。实现这些目标面临的挑战在于规模和速度。尽管向净零排放的努力仍在持续，我们的研究显示，只有不到五分之一的公司（18%）能够以足够快的速度在2050年前实现运营层面的净零排放。三分之一的公司（32.5%）虽然在减少排放，但速度不足以达成目标，而一半的公司则面临着排放量上升的问题。1 * 除非另有说明 ， 否则所有数据均来自 Powered for Change Executive 调查。 Our目标净零研究还表明，最成功的去碳化企业拥有非常广泛的战略，同时运用了20项最佳实践中的15项或更多（“去碳化杠杆”）措施。但这些企业只是少数，仅占我们样本中全球2000家最大公司不到五百分之一的比例。此外，这些去碳化杠杆主要有助于减少公司的排放量；其影响体现在企业的层面。工业去碳化是一项系统性挑战，可能对整个系统产生益处。企业需要在企业层面和系统层面同时运作，以改变当前的局面。 重工业是脱碳的关键 在价值链的中心是重工业（如图1所示）。最难减少排放的重工业包括钢铁、金属和矿业、水泥、化工和排放。货运和物流 - 占全球 CO 的 30 ％2 直接。2如果考虑到其范围 2 的功耗排放 ， 这一数字可能会攀升至 40 ％ 以上。3 在供应侧，重工业与电力供应商之间存在着一个关键的交汇点。在石油、天然气和电力完全实现能源供应去碳化之前，重工业无法实现自身业务的去碳化。 从需求侧来看，轻工业依赖重工业的产品和服务。因此，重工业的范围1和范围2排放成为轻工业的范围3排放。除非重工业也进行减排，否则轻工业无法实现去碳化。 按行业划分的供应链排放量4 >60%建筑排放来自水泥。 >30%汽车和高科技衍生从钢。 需要一种快速 ， 负担得起的脱碳方法 我们的研究和分析表明，在未来三年内，通过集中关注正确的行动，各个行业可以共同取得实质性进展，前景更加乐观（图2）。 根据埃森哲S曲线模型，绿色产品的价格平价可能会提前4至9年实现，这取决于产品类型。这一预测的前提是低碳电力的可用性以及其价格进一步下降。 重工业通过减碳措施降低成本，从而推动轻工业的发展，并为与高碳替代品的价格平价铺平道路。 协调生长和脱碳 重型工业目前处于与20年前发电行业类似的位置，当时风能和太阳能是最昂贵的电力形式。5随着时间的推移，可再生能源补贴促进了投资和创新的理想结合。由此产生的规模和经验教训已使可再生能源的成本降低到目前的水平——成为最经济的发电来源。6 基于许多组织常用的一开始三年规划周期（2024-2026年），用于确定战略和投资，集中行动有潜力促使所有行业利益相关者共同努力实现净零目标（图3）。 其后（2027-2035年），随着第一阶段电力和重工业投资中绿色溢价的扩大，可以启动一个创新和融资的循环周期，从而促使价格沿S曲线下降。这预示着一条通往低碳选择与高碳替代品同样好甚至更好的途径的道路。 在2030年代和2040年代，低碳电力和氢能源以及低碳工业基础设施领域将出现三到四个主要的投资周期，每个周期规模都将超过前一个周期。这将使相关利益方能够实现新的性能和成本前沿，相较于当前市场预测，将低碳替代方案的价格平价提前四到九年实现。 Scaling低碳电力和氢能源，特别是为了工业脱碳，需要在本十年末开始，并迅速增加。到2030年代，投资周期中将实现显著的效率提升，涉及多种技术，包括可再生能源、核能和碳捕获、利用与储存（CCUS）。 改变工业脱碳的经济学 协调集体努力 为了实现组织目标，它们必须相互依赖。价值链上下都需要有合作——包括与客户、合作伙伴和客户的战略合作协议。我们相信可持续道路交通的未来取决于所有各方支持的一种非传统、多能源混合模式。 虽然投资和创新能够降低去碳化成本，但这些投资目前并未以净零目标所需的规模和速度发生。原因在于价值链尚未集体协作。当前我们所看到的孤岛式方法意味着领导者们更多关注自身组织，而非积极在整个价值链范围内开展合作。 这造成了一个投资僵局，各方都在等待对方先行动。实现净零目标必须是一项集体努力。它始于重工业、油气和电力行业及其下游供应链客户之间的合作。 高风险和不确定的商业可行性被列为2023年上半年重工业脱碳面临的最常见挑战。7 路易斯 · 戈麦斯XPO 物流欧洲总裁10 石油、天然气和电力供应商可以大规模启动重工业脱碳 到 2030 年代 ， 重工业将需要获得充足的低碳电力和氢气来脱碳。8根据我们的分析，例如，欧盟化学公司为了实现2050年净零目标，将需要当前总低碳需求大约九倍的需求。欧盟水泥、钢铁和化学制造商的总清洁能源需求，加上电动汽车的电力需求，相当于836座核电厂，比目前的101座增加约八倍，或者等同于1900吉瓦的陆上风电容量，是目前容量的十倍，相当于西班牙的规模。9 一些石油、天然气和电力提供商积极致力于帮助重工业脱碳。然而，这种努力的规模仍然不足。尽管电力需求即将出现巨大的增长，石油、天然气和电力提供商依然主要专注于自身运营的脱碳工作。 轻工业需要放眼长远 Only 48% 重工业依赖轻工业的长期承诺来